中國農(nóng)工民主黨廣東省鶴山市總支部委員會：

　　根據(jù)《關于印發(fā)〈鶴山市開展“三公”經(jīng)費使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項檢查工作實施方案〉的通知》（鶴財監(jiān)〔2022〕4號），我局于2022年9月對中國農(nóng)工民主黨廣東省鶴山市總支部委員會（以下簡稱農(nóng)工民主黨）2021年相關情況進行了重點檢查。檢查情況如下：

　　一、單位基本情況

　　中國農(nóng)工民主黨廣東省鶴山市總支部委員會是經(jīng)鶴山市委機構(gòu)編制委員會辦公室批準設立的政府機關單位，統(tǒng)一社會信用代碼為11440784K30444185J，負責人為鄧祺偉。機構(gòu)地址位于廣東省江門市鶴山市沙坪街道前進路18號。

　　農(nóng)工民主黨無下屬單位，部門預算為本級預算。

　　二、預決算收支管理情況

　?。ㄒ唬╊A決算收入情況

　　2021年年初預算收入金額為48.29萬元，決算收入金額為57.91萬元。

　　預決算收入具體如下表：

　?。ǘ╊A決算支出情況

　　2021年年初預算支出金額為48.29萬元，決算支出金額為57.87萬元，預決算支出按功能分類具體如下表：

　　2021年農(nóng)工民主黨預算支出基本遵循先有預算后有支出的原則，需要超年初預算金額范圍支出的項目經(jīng)市財政局審批調(diào)整相關預算指標后再支付。檢查未發(fā)現(xiàn)超預算或者無預算安排支出，虛列支出、轉(zhuǎn)移或套取預算資金，轉(zhuǎn)嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設立項目、超標準超范圍發(fā)放津貼補貼問題。

　?。ㄈ?021年度預決算公開情況

　　農(nóng)工民主黨于2021年2月23日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站鶴山市預決算公開平臺將2021年中國農(nóng)工民主黨廣東省鶴山市總支部委員會部門預算對社會公開。截至發(fā)稿日, 經(jīng)再次檢查，農(nóng)工民主黨已于2022年10月14日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2021年中國農(nóng)工民主黨廣東省鶴山市總支部委員會的決算對社會公開。

　　對其預算公開情況檢查如下：

　　三、主要經(jīng)費支出情況

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費情況

　　1.公務接待情況。

　　2021年，農(nóng)工民主黨公務接待經(jīng)費年初預算金額為3,000.00元，實際支出金額為3,000.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　2.公務用車購置及運行維護費情況。

　　2021年農(nóng)工民主黨公務用車購置及運行費預算及實際支出金額為0.00元。

　　3.因公出國（境）費情況。

　　2021年農(nóng)工民主黨無安排出國（境）工作及活動，2021年度因公出國（境）費用預算及實際支出金額為0.00元。

　　（二）會議費、培訓費、差旅費情況

　　1.會議費情況。

　　2021年，農(nóng)工民主黨年初預算金額為0.00元，當年農(nóng)工民主黨沒有安排會議業(yè)務，實際支出數(shù)為0.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　2.培訓費情況。

　　2021年，農(nóng)工民主黨年初預算金額為0.00元，當年農(nóng)工民主黨沒有安排培訓，實際支出數(shù)為0.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　3.差旅費情況。

　　2021年，農(nóng)工民主黨年初預算金額為0.00元，當年農(nóng)工民主黨沒有安排差旅，實際支出數(shù)為0.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　?。ㄒ唬┵Y金管理情況

　　2021年期末，農(nóng)工民主黨現(xiàn)金余額為0.00元，銀行存款余額與銀行出具與銀行出具的對賬單余額核對相符。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況

　　2021年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關程序。

　　五、設立“小金庫”情況

　　通過對農(nóng)工民主黨賬務及其他資料的檢查，未發(fā)現(xiàn)農(nóng)工民主黨存在設有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報告檢查情況

　　經(jīng)檢查，由于單位人員少，行政編制2個，現(xiàn)實有在職人員2人，組建不了政府采購內(nèi)部控制管理領導小組，導致農(nóng)工民主黨不能正常開展2021年內(nèi)部控制報告的編制工作，農(nóng)工民主黨未報送2021年度內(nèi)部控制報告。

鶴山市財政局

2022年12月7日