鶴山市2010年地方財政決算報告

——在鶴山市十三屆人大常委會第32次會議上

鶴山市財政局局長  崔常平

主任、副主任和各位委員：

受市人民政府委托，我向大會報告鶴山市2010年財政決算，請予審議。

2010年是“十一五”規(guī)劃收官之年，也是我市應對國際金融危機影響取得巨大成效、經(jīng)濟社會全面發(fā)展的重要一年。一年來，在市委、市政府的正確領導下，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財政工作認真貫徹落實科學發(fā)展觀，積極應對國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化，克難攻堅，開拓進取，圓滿完成了市十三屆人大五次會議批準的年度預算。并于2011年2月25日向市十三屆人大六次會議報告了鶴山市2010年地方財政預算執(zhí)行情況。現(xiàn)將決算報告如下：

一、2010年全市財政決算

全市地方財政一般預算收入完成122,563萬元，為年度預算的117.23%，比上年增收28,376萬元，增幅30.13%。地方財政一般預算支出完成136,471萬元，為年度預算的117.66％，比上年增支24,983萬元，增幅22.41%。

2010年我市財政收入增收的主要原因：

一是我市經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展和招商引資創(chuàng)效帶動以增值稅、營業(yè)稅和企業(yè)所得稅為首的全市各項稅收的增長，其中所得稅超收2265萬元，營業(yè)稅超收1697萬元；二是政策因素力促城市維護建設稅超收904萬元、耕地占用稅超收2364萬元；三是契稅進行清繳入庫以及碧桂園，方圓等房地產(chǎn)銷售形勢良好促使契稅超收9635萬元；四是規(guī)范行政性收費收入納入預算管理促使非稅收入增長；五是上級專項一次性追加補助收入大幅增加，主要是：1、增加四堡灌溉區(qū)等水利設施1687萬元。2、廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金（LED產(chǎn)業(yè)）推進類項目資金1000萬元。3、再就業(yè)保障專項資金784萬元。4、家電及汽車摩托車下鄉(xiāng)財政補貼資金935萬元等等。六是返還性收入增加，成品油和稅費改革補助1535萬由財力轉(zhuǎn)移性支付收入調(diào)整為返還性收入。

在預算執(zhí)行過程中，支出超預算的主要項目及其超支原因有：

（一）上解支出增加4089萬元。主要是出口退稅地方負擔超基數(shù)上解支出增加3317萬元，利息稅補基數(shù)上解605萬元，農(nóng)綜開發(fā)資金上解167萬元。

（二）加大民生投入，提高基本公共服務均等化水平增加支出萬6339萬元。主要一是大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，解決群眾“看病難”問題，全面落實新型農(nóng)村合作醫(yī)療政府扶持金支出、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險政府扶持金支出3066萬元；二是鎮(zhèn)級統(tǒng)發(fā)津補貼改革后，行政事業(yè)單位離退休支出及事業(yè)單位公積金等增加支出739萬元；三是支持社會保障體系建設，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險政府扶持金支出、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金政府補助支出，解決弱勢群體生活問題，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準增加支出2150萬元；四是提高對退役人員、重點優(yōu)撫對象基本醫(yī)療、醫(yī)療保險的補助標準，增加支出384萬元。

（三）加大新農(nóng)村建設投入力度增加支出3507萬元。主要一是加大農(nóng)業(yè)和水利基礎設施建設投入，支持老區(qū)、貧困村發(fā)展生產(chǎn)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件增加支出3187萬元。二是落實種糧補貼、財政貼息貸款、集體林權(quán)制度改革和政策性水稻種植保險等政策增加支出320萬元。

（四）改善生活環(huán)境，加大節(jié)能減排和基礎設施投入，推動我市產(chǎn)業(yè)升級改造增加支出1645萬元。其中：增加市政環(huán)衛(wèi)和園林綠化支出890萬元。加大環(huán)保設施投入，支出鎮(zhèn)污水處理廠以及污水管網(wǎng)工程建設等755萬元。

（五）加大對教育投入增加支出3410萬元。2010年全年實施教師“兩相當”增加支出2485萬元，全市中小學教學硬件設施建設和改造，確?！敖逃龔婃?zhèn)”政策順利實施增加支出925萬元。

（六）加強商品流通擴大內(nèi)需及拓展國際市場增加支出2738萬元。一是支持企業(yè)發(fā)展增加支出1873萬元，二是汽車下鄉(xiāng)和家電下鄉(xiāng)財政補貼資金增加支出865萬元。

（七）積極落實油價補貼政策，確保成品油稅費改革的順利實施和社會穩(wěn)定增加支出1881萬元。

（八）著力改善公檢法等執(zhí)法條件和設施而增加公檢法司等支出1731萬元。主要是增加鎮(zhèn)檢察室公安消防大隊直屬二中隊（鶴城）配套設施及人員經(jīng)費等支出。

（九）國防支出社區(qū)建設事務經(jīng)費等支出1765萬元。

上述超支安排我們已按照有關規(guī)定專題報告市人大常委會。

2010年全市地方財政一般預算收入122,563萬元，加上返還性收入11,726萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入17,390萬元，上年結(jié)余6,985萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入 1,000 萬元，收入合計159,664萬元；一般預算支出136,471萬元，上解支出12,153萬元，年終結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)支出11,040萬元（其中：凈結(jié)余786萬元），收支相抵，實現(xiàn)平衡，略有結(jié)余。

二、2010年全市財政工作情況

各位代表，2010年是極不平凡的一年。面對復雜多變的財經(jīng)形勢，面對艱巨繁重的保障任務，面對較為突出的收支矛盾，全市財政部門牢牢把握財政工作重點，全力以赴抓收入，積極主動促發(fā)展，千方百計惠民生，創(chuàng)新機制強監(jiān)管，財政各項工作取得新的成績。

（一）挖潛力促增收，財政收入再上臺階。堅持把增收節(jié)支作為財政工作的重中之重來抓，深入挖掘稅收和非稅增長潛力。密切關注宏觀經(jīng)濟形勢和國家稅收政策變化，積極開展調(diào)研測算，準確把握全市財稅收入增減因素及全年發(fā)展趨勢。加強財政、稅務部門之間的溝通、協(xié)調(diào)，加強對重點項目、重點行業(yè)、重點企業(yè)等重點稅源的預測、分析和管理，確保各項稅收及時征收，應收盡收。抓好契稅清收工作，全年完成契稅任務16,530萬元，增長143.59%。繼續(xù)抓好非稅收入管理，強化對行政事業(yè)性收費收入和罰沒收入的監(jiān)督檢查，加大對經(jīng)營服務性收入的統(tǒng)籌力度，督促落實資產(chǎn)收益收繳工作，著力提高非稅收入質(zhì)量，增加政府可支配財力。通過全市上下的共同努力，地方財政一般預算收入一年內(nèi)連跨10億、11億、12億三個臺階，達到12.26億元，為2005年的3.18倍，超額實現(xiàn)了“‘十一五’期末全市地方財政一般預算收入翻一番”的目標。

（二）抓落實促發(fā)展，調(diào)控作用有效發(fā)揮。一是落實資金大力支持重點項目建設。圍繞城市交通、污染整治、土地儲備和開發(fā)等項目，積極主動做好融資服務，為各項目的順利推進提供資金保障。截至2010年年底，通過有關融資平臺以資產(chǎn)抵押等方式向金融機構(gòu)融資合同金額累計共15億元，到位資金13.2億元。二是落實政策大力扶持企業(yè)尤其是中小企業(yè)發(fā)展。安排專項資金支持供銷合作社改革發(fā)展和獎勵名牌企業(yè)等項目，引導和支持企業(yè)加大研發(fā)投入和自主創(chuàng)新。爭取上級財政扶持企業(yè)資金686萬元，幫助解決制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題。開展涉企收費專項檢查和監(jiān)督工作，杜絕面向企業(yè)的亂收費行為，切實減輕企業(yè)負擔。

（三）惠民生促和諧，保障能力明顯增強。一是加快社會保障體系建設。進一步提高低保補助標準，發(fā)放低保金、五保供養(yǎng)補助資金、老人津貼、雙擁經(jīng)費以及臨時生活補助和物價補貼共2,186萬元，受益群眾10,689人。安排資金2,187萬元推進新型農(nóng)村養(yǎng)老保險工作，投入 880萬元落實促進就業(yè)再就業(yè)優(yōu)惠政策，落實資金支持被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險和在職在編“兩委”干部參加養(yǎng)老保險工作。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排資金5,304萬元，在江門地區(qū)率先實行城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險一體化。落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員經(jīng)費保障政策和農(nóng)村衛(wèi)生站補助制度，安排資金確保國家基本藥物制度順利實施。三是加大教育事業(yè)投入。安排免費義務教育補助資金2,811萬元，受益學生13,645人。安排專項資金21,375萬元進一步推進中小學教師收入“兩相當”。四是加大財政支農(nóng)力度。向農(nóng)民發(fā)放政策性補貼資金1,953萬元，投入農(nóng)田和重點水利建設資金4,906萬元，申報農(nóng)業(yè)項目資金2,885萬元，兌付家電和汽車摩托車下鄉(xiāng)財政補貼1,165萬元。

（四）推改革促管理，理財水平不斷提升。貫徹落實上級有關工作部署，啟動預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控改革，著力健全現(xiàn)代財政國庫管理體系。進一步規(guī)范部門預算編制，采取改進公用經(jīng)費核定方法、加強非稅收入返還管理等措施，提高預算編制質(zhì)量，增強預算約束力。繼續(xù)推進政府采購工作，全年組織采購預算金額11,038萬元，節(jié)約資金471萬元，節(jié)約率4.27%。落實國有資產(chǎn)管理制度，將行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)收歸財政部門統(tǒng)籌管理，加強對國有資產(chǎn)處置行為的監(jiān)管，加大國有經(jīng)營性資產(chǎn)營運力度。加強基建工程概預算審核工作，全年共審核工程預結(jié)算及招投標標底579項，送審金額86,607萬元，核減金額11,513萬元，核減率13.29%。加大財政專項檢查力度，完成所有上級專項資金檢查，抽查本級專項資金30%以上，深入推進“小金庫”專項治理工作。加強會計執(zhí)法和宣傳工作，舉辦第二期農(nóng)村財會人員財政支農(nóng)政策培訓班。

各位主任、各位委員，在肯定成績的同時，應當清醒地認識到我市財政工作還面臨一些矛盾、困難和問題：財源基礎仍然薄弱，財政持續(xù)增長難度較大；剛性支出增長較快，財政收支矛盾十分突出；財政改革任務依然繁重，財政監(jiān)管機制有待完善；地方融資規(guī)模擴大，財政風險明顯加劇。對于這些問題，我們必須高度重視，認真對待，采取有效措施，努力加以解決。同時，懇請主任、副主任和各位委員多提寶貴意見和建議。