鶴山市2013年地方公共財(cái)政決算報(bào)告

──在鶴山市十四屆人大常委會(huì)第24次會(huì)議上

鶴山市財(cái)政局局長(zhǎng)  崔常平

主任、副主任和各位委員：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告鶴山市2013年財(cái)政決算，請(qǐng)予審議。

2013年，是全面貫徹落實(shí)十八大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。一年來(lái)，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)政工作牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，克服了減收增支因素疊加、可用財(cái)力不足、收支平衡艱難等巨大工作壓力，圓滿完成了市十四屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)的年度預(yù)算。并于2014年2月26日向市十四屆人大四次會(huì)議報(bào)告了鶴山市2013年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況?，F(xiàn)將決算報(bào)告如下：

一、2013年全市財(cái)政決算

全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成188,757萬(wàn)元，為年度預(yù)算的106.63%，超收11,731萬(wàn)元，比上年增收29,274萬(wàn)元，增幅18.36%；地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成217,056萬(wàn)元，為年度預(yù)算的109.23%，超支18,343萬(wàn)元，比上年增支34,858萬(wàn)元，增幅19.13%。

2013年我市財(cái)政收入增收的主要原因：

一是與上級(jí)緊密配合，積極爭(zhēng)取增值稅出口退稅免抵調(diào)庫(kù)指標(biāo)，全年調(diào)庫(kù)18,075萬(wàn)元，促進(jìn)增值稅超收2,734萬(wàn)元；

二是積極清理江羅高速等重點(diǎn)項(xiàng)目耕地占用稅，全年完成5,005萬(wàn)元，超收1,705萬(wàn)元；

三是密切聯(lián)系國(guó)地兩稅，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)所得稅的征收管理，促使企業(yè)所得稅超收557萬(wàn)元；

四是以增值稅、營(yíng)業(yè)稅及消費(fèi)稅為計(jì)稅依據(jù)的城市維護(hù)建設(shè)稅在增值稅的促進(jìn)下超收556萬(wàn)元；

五是加大非稅收入征管力度，促進(jìn)行政事業(yè)性收費(fèi)收入和國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入分別超收5,703萬(wàn)元和5,788萬(wàn)元。

在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，支出超預(yù)算的主要項(xiàng)目及其超支原因有：

一是為創(chuàng)建廣東省推進(jìn)教育現(xiàn)代化先進(jìn)市，進(jìn)一步加大市鎮(zhèn)兩級(jí)教育投入力度，以及提高城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和增加教師待遇等，全年完成教育支出53,605萬(wàn)元，超支9,320萬(wàn)元；

二是積極推進(jìn)社會(huì)保障體系完善和建設(shè)，解決弱勢(shì)群體生活問(wèn)題，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，積極推行新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)等，全年完成社會(huì)保障和就業(yè)支出32,188萬(wàn)元，超支5,965萬(wàn)元；

三是加大對(duì)農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的投入力度，特別是加大中小河流域和中小型水庫(kù)等水利工程以及重點(diǎn)農(nóng)田水利縣建設(shè)的投入力度，全年完成農(nóng)林水支出31,714萬(wàn)元，超支7,394萬(wàn)元，其中水利支出15,553萬(wàn)元，超支5,244萬(wàn)元；

四是及時(shí)落實(shí)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革補(bǔ)助資金，提高醫(yī)療保障水平，擴(kuò)大醫(yī)保覆蓋面等，全年完成醫(yī)療衛(wèi)生支出21,306萬(wàn)元，超支4,076萬(wàn)元。

上述超支安排我們已按照有關(guān)規(guī)定專題報(bào)告市人大常委會(huì)。

2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入188,757萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入44,360萬(wàn)元，調(diào)入資金53萬(wàn)元，上年結(jié)余20,006萬(wàn)元，收入合計(jì)253,176萬(wàn)元；地方公共財(cái)政預(yù)算支出217,056萬(wàn)元，上解支出18,102萬(wàn)元，債券還本支出1,000萬(wàn)元，年終結(jié)余17,018萬(wàn)元（其中結(jié)轉(zhuǎn)支出16,849萬(wàn)元，凈結(jié)余169萬(wàn)元），收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡，略有結(jié)余（詳見(jiàn)附件一）。

二、2013年全市財(cái)政工作情況

2013年，受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、結(jié)構(gòu)性減稅政策等因素影響，我市財(cái)政增收工作面臨眾多困難，年初一度出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)現(xiàn)象。同時(shí)，各項(xiàng)民生剛性支出需求激增，財(cái)政收支矛盾日益突出。面對(duì)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，全市財(cái)政部門(mén)按照市委、市政府確定的發(fā)展目標(biāo)和工作思路，認(rèn)真落實(shí)市十四屆人大三次會(huì)議有關(guān)決議，堅(jiān)持培財(cái)開(kāi)源保增長(zhǎng)，規(guī)范理財(cái)提效益，創(chuàng)新機(jī)制增活力，財(cái)政工作取得了可喜成績(jī)。

（一）全力抓好增收節(jié)支，圓滿完成財(cái)政收支任務(wù)。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，及時(shí)向市委、市政府反映情況，為領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)籌部署全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作建言獻(xiàn)策；進(jìn)一步加強(qiáng)與國(guó)地稅部門(mén)的協(xié)調(diào)，及時(shí)分解收入任務(wù)，依法加大稅收征管力度，督促稅收依時(shí)、足額入庫(kù)；繼續(xù)抓好非稅收入征管，發(fā)揮票據(jù)源頭控制作用，提高非稅收入繳庫(kù)效率，促進(jìn)非稅收入大幅增長(zhǎng)；牢固樹(shù)立“節(jié)支也是增收”的理念，進(jìn)一步抓好節(jié)支工作。嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算和經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制標(biāo)準(zhǔn)， 嚴(yán)格控制新增財(cái)政支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行費(fèi)用支出控制，建立行政事業(yè)單位公款旅游、公務(wù)用車、公務(wù)接待、慶典晚會(huì)、樓堂館所建設(shè)及一般性支出的“雙向控制”機(jī)制，大力壓減一般性支出，緩解財(cái)政收支壓力。

（二）著力發(fā)揮調(diào)控職能，加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一是大力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。投入資金15,968萬(wàn)元專項(xiàng)用于江門(mén)大道北線鶴山連接線項(xiàng)目征地拆遷，投入10,192萬(wàn)元實(shí)施沙坪河南岸綜合整治、新業(yè)路、容章路等城市道路和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入6,467萬(wàn)元實(shí)施國(guó)防大廈、婦幼保健院等社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入1,256萬(wàn)元做好325國(guó)道雁前路72卡商鋪的征收補(bǔ)償工作。發(fā)揮財(cái)政融資平臺(tái)作用，積極推進(jìn)發(fā)債工作，籌集資金推進(jìn)物流港站場(chǎng)、疏港路、G325過(guò)境線、江門(mén)高新區(qū)鶴山園區(qū)道路等大項(xiàng)目建設(shè)。二是著力扶持企業(yè)發(fā)展。制定《鶴山市扶持中小微企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》。落實(shí)資金扶持小額貸款、擔(dān)保等金融主體發(fā)展壯大，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。支持企業(yè)自主創(chuàng)新，扶持外資企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)，撥付扶持企業(yè)發(fā)展各類專項(xiàng)資金954萬(wàn)元。三是做好土地財(cái)政文章。積極組織土地出讓收入和合理安排土地收購(gòu)（儲(chǔ)）支出，推進(jìn)市工業(yè)城和市物流園開(kāi)發(fā)進(jìn)度。

（三）傾力保障民生投入，全面推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。全年投入民生支出12.54億元，比上年增長(zhǎng)21.28%，十項(xiàng)民生實(shí)事全面完成。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。從2013年起再次提高城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排免費(fèi)義務(wù)教育補(bǔ)助4,623萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)63.8%；積極推進(jìn)教育服務(wù)均等化，發(fā)放各類助學(xué)金及貧困學(xué)生補(bǔ)助共770余萬(wàn)元，安排市職中、沙坪第三小學(xué)等學(xué)?；?xiàng)目及教學(xué)設(shè)備購(gòu)置資金1,955萬(wàn)元。二是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。發(fā)放低保金、五保供養(yǎng)補(bǔ)助資金等合計(jì)4,748萬(wàn)元，落實(shí)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金4,905萬(wàn)元。三是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革財(cái)政補(bǔ)助資金合計(jì)3,768萬(wàn)元。落實(shí)城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金7,930萬(wàn)元。支持醫(yī)療救助“一站式”即時(shí)結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，在江門(mén)地區(qū)率先實(shí)現(xiàn)結(jié)算服務(wù)全覆蓋。四是支持新農(nóng)村建設(shè)。發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼資金1,960萬(wàn)元。投入資金3,266萬(wàn)元實(shí)施共和鎮(zhèn)小型農(nóng)田水利示范鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目、江沙示范園區(qū)三堡排洪渠下游防洪工程、沙坪河下游河道治理工程和鶴山市小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目等。五是支持保障性住房建設(shè)，落實(shí)保障性住房建設(shè)資金907萬(wàn)元。六是落實(shí)資金支持 全市“創(chuàng)文”工作。七是順利完成市直機(jī)關(guān)和一類公益事業(yè)單位工作人員津補(bǔ)貼調(diào)整工作。

（四）努力推進(jìn)財(cái)政改革，不斷提升精細(xì)理財(cái)水平。一是進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，通過(guò)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制細(xì)化到“項(xiàng)”、專項(xiàng)支出預(yù)算編制細(xì)化到“類”、政府采購(gòu)預(yù)算編制細(xì)化到“目”三項(xiàng)舉措，著力提高預(yù)算安排的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性，為穩(wěn)步推進(jìn)部門(mén)預(yù)決算信息公開(kāi)工作打好基礎(chǔ)。二是繼續(xù)完善國(guó)庫(kù)集中支付改革。按照人民銀行總行要求，做好新的國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（TCBS）正式上線工作，確保了國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)正常運(yùn)作，各項(xiàng)財(cái)政支出安全、及時(shí)撥付。三是深入推進(jìn)公務(wù)卡改革，進(jìn)一步完善改革相關(guān)細(xì)節(jié)工作，有效解決了公務(wù)卡消費(fèi)信息對(duì)接難問(wèn)題，確保了改革的全面深入推進(jìn)。四是加快非稅收入收繳改革步伐，做好非稅收入新系統(tǒng)上線準(zhǔn)備工作。五是繼續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)工作，完善網(wǎng)上詢價(jià)平臺(tái)建設(shè)，提高政府采購(gòu)?fù)该鞫?，?qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。

（五）大力加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，扎實(shí)推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。一是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。規(guī)范市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，嚴(yán)格規(guī)范資產(chǎn)處置行為，抓好行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收入收繳工作。加強(qiáng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理，確保資產(chǎn)保值增值。二是加強(qiáng)基建財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管。嚴(yán)把財(cái)政投資評(píng)審關(guān)口，全年共審核工程預(yù)結(jié)算及招投標(biāo)標(biāo)底475項(xiàng)，送審金額5.83億元，核減金額5,927萬(wàn)元，核減率10.17%。三是加大財(cái)政專項(xiàng)檢查力度。在全市各級(jí)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)范圍內(nèi)全面開(kāi)展整治“小金庫(kù)”、違規(guī)使用專項(xiàng)資金專項(xiàng)行動(dòng)。四是創(chuàng)新資金監(jiān)控手段。投入98萬(wàn)元支持市紀(jì)委監(jiān)察局實(shí)施政府政務(wù)信息共享平臺(tái)升級(jí)改造，構(gòu)建財(cái)政資金運(yùn)行和政府采購(gòu)電子監(jiān)察系統(tǒng)，推進(jìn)資金監(jiān)管多部門(mén)合作化。五是繼續(xù)把好會(huì)計(jì)從業(yè)準(zhǔn)入關(guān)，依法加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)組織和中介機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督。六是抓好財(cái)政對(duì)外借款清查和地方政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作，規(guī)范財(cái)政借款和政府債務(wù)管理，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。

各位主任、各位委員，雖然2013年全市財(cái)政工作取得了良好成效，但也必須清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前工作中存在的問(wèn)題與不足：一是財(cái)政增收后勁不足，主要表現(xiàn)在稅收增長(zhǎng)乏力，占財(cái)政收入的比重偏低。二是財(cái)政支出壓力巨大，雖然財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，但在各項(xiàng)民生支出激增的形勢(shì)下，可支配財(cái)力依然捉襟見(jiàn)肘。三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，前幾年的各項(xiàng)融資貸款已進(jìn)入還款期，沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)給財(cái)政帶來(lái)巨大壓力。四是地區(qū)發(fā)展差異明顯，山區(qū)鎮(zhèn)運(yùn)作困難狀況依然未有改觀。五是財(cái)政改革任務(wù)繁重，財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平亟待提升。對(duì)于這些問(wèn)題，我們必須高度重視，認(rèn)真對(duì)待，采取有效措施，努力加以解決。同時(shí)，懇請(qǐng)主任、副主任和各位委員多提寶貴意見(jiàn)和建議。