鶴山市人民代表大會常務(wù)委員會:
由于上級下達我市2021年第2批地方政府新增債券額度,根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定,需對市本級一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算進行調(diào)整;此外,由于社?;鹫咦儎?,結(jié)合實際情況對社?;痤A(yù)算收支進行相應(yīng)調(diào)整?,F(xiàn)將2021年市本級第二次財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下:
一、地方政府新增債券額度情況
根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2021年第2批地方政府新增債券額度的通知》(江財債〔2021〕46號),下達我市2021年第2批地方政府新增債券額度77,326萬元,其中:一般債券額度2,326萬元、專項債券額度75,000萬元。新增一般債券計劃用于小型水庫除險加固及標準化項目,新增專項債券計劃用于市政與產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、農(nóng)林水利、社會事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施項目、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域。
截至2021年8月底,我市政府債券形式的債務(wù)余額為51.10億元,其中,一般債券為16.76億元、專項債券為34.34億元。地方政府債務(wù)系統(tǒng)顯示我市2021年債務(wù)限額為56.82億元,其中,一般債務(wù)限額20.25億元、專項債務(wù)限額36.57億元。目前,我市地方政府債務(wù)余額仍控制在債務(wù)系統(tǒng)公開的債務(wù)限額內(nèi),風險預(yù)警級別為安全。
二、一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)政府債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定,上述地方政府新增債券列入市本級財政一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支管理。根據(jù)上述情況,2021年市本級一般公共預(yù)算收支總額由年初預(yù)算443,354萬元調(diào)整為445,680萬元,調(diào)增2,326萬元,收支平衡(詳見附件1);2021年市本級政府性基金預(yù)算收支總額由第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)350,387萬元調(diào)整為425,387萬元,調(diào)增75,000萬元,收支平衡(詳見附件2)。
三、社會保險基金預(yù)算收支調(diào)整情況
(一)收入預(yù)算調(diào)整。
調(diào)整社會保險基金預(yù)算本年收入。社會保險基金預(yù)算本年收入由年初預(yù)算339,642萬元調(diào)整為364,598萬元, 調(diào)增24,956萬元。其中:保險費收入調(diào)增23,294萬元,主要原因是由于從2021年7月1日起企業(yè)養(yǎng)老保險繳費工資上下限提高,年平均繳費人數(shù)有所調(diào)整,征收收入增加;利息收入調(diào)增30萬元;財政補貼收入調(diào)減8,357萬元,由于財政支出壓力大,財政清算墊付款調(diào)整為以后年度安排;其他收入調(diào)增3,036萬元;轉(zhuǎn)移收入調(diào)減1萬元;上級補助收入調(diào)增6,954萬元。
?。ǘ┲С鲱A(yù)算調(diào)整。
調(diào)整社會保險基金預(yù)算本年支出。社會保險基金預(yù)算本年支出由年初預(yù)算332,483萬元調(diào)整為351,610萬元,調(diào)增19,127萬元。其中:社會保險待遇支出調(diào)減8,136萬元,由于財政補貼收入減少,相應(yīng)減少支出;上解上級支出調(diào)增26,905萬元,主要是根據(jù)《廣東省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌基金預(yù)算和財務(wù)管理暫行辦法》(粵財社〔2021〕3號)規(guī)定, 從2021年1月1日起企業(yè)養(yǎng)老保險費收入直接上劃省級社會保障財政專戶,保險費收入增加,相應(yīng)增加上解支出;其他支出調(diào)增359萬元;轉(zhuǎn)移支出調(diào)減1萬元。
?。ㄈ┱{(diào)整后社會保險基金預(yù)算收支情況。
全市社會保險基金預(yù)算本年收入364,598萬元,本年支出351,610萬元,本年收支結(jié)余12,988萬元,年末滾存結(jié)余515,007萬元。(詳見附件3)
專此報告,請予審查批準。
附件:1.2021年鶴山市本級一般公共預(yù)算調(diào)整表
2.2021年鶴山市本級政府性基金預(yù)算調(diào)整表
3.2021年鶴山市社會保險基金預(yù)算調(diào)整表