鶴山市監(jiān)察委員會：

　　根據(jù)《關于印發(fā)〈鶴山市開展“三公”經(jīng)費使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項檢查工作實施方案〉的通知》（鶴財監(jiān)〔2022〕4號），我局于2022年9月對鶴山市監(jiān)察委員會（以下簡稱監(jiān)察委員會）2021年相關情況進行了重點檢查。檢查情況如下：

　　一、單位基本情況

　　鶴山市監(jiān)察委員會是經(jīng)鶴山市委機構編制委員會辦公室批準設立的政府機關單位，統(tǒng)一社會信用代碼為11440784MB2C73554B。負責人為譚良發(fā)，機構地址位于廣東省鶴山市沙坪街道前進路18號市府大院3號樓3樓。

　　中共鶴山市紀律檢查委員會與鶴山市監(jiān)察委員會合署辦公。本部門無下屬單位，部門預算為委本級預算。

　　二、預決算收支管理情況

　　（一）預決算收入情況

　　2021年年初預算收入金額為3,940.56萬元，決算收入金額為3,770.04萬元。預決算收入具體如下表：

　?。ǘ╊A決算支出情況

　　2021年年初預算支出金額為3,940.56萬元，決算支出金額為3,770.00萬元，預決算支出按功能分類具體如下表：

　　2021年監(jiān)察委員會預算支出遵循先有預算后有支出的原則，需要超年初預算金額范圍支出的項目經(jīng)市財政局審批調(diào)整相關預算指標后再支付。檢查未發(fā)現(xiàn)超預算或者無預算安排支出，虛列支出、轉移或套取預算資金，轉嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設立項目、超標準超范圍發(fā)放津貼補貼問題。

　?。ㄈ?021年度預決算公開情況

　　監(jiān)察委員會于2021年3月3日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站鶴山市預決算公開平臺將2021年鶴山市監(jiān)察委員會部門預算對社會公開。截至發(fā)稿日,經(jīng)再次檢查，監(jiān)察委員會已于2022年10月21日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2021年鶴山市監(jiān)察委員會的決算對社會公開。

　　對其預、決算公開情況檢查如下：

　　三、主要經(jīng)費支出情況

　　（一）“三公”經(jīng)費情況

　　1.公務接待情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會公務接待經(jīng)費年初預算金額為10,000.00元，實際支出金額為4,875.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　2.公務用車購置及運行費情況。

　　監(jiān)察委員會2021年公務用車購置及運行維護費年初預算金額為304,500.00元，實際支出數(shù)為303,743.42元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　3.因公出國（境）費情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會因公出國（境）費年初預算金額為0.00元，實際支出金額為0.00元。

　?。ǘh費、培訓費、差旅費情況

　　1.會議費情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會會議費年初預算金額為10,000.00元，實際支出金額為10,000.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　2.培訓費情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會培訓費年初預算金額為500,000.00元，實際支出金額為29,350.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　3.差旅費情況。

　　2021年，監(jiān)察委員會差旅費年初部門預算金額為1,930,000.00元，實際支出金額為1,244,705.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　（一）資金管理情況

　　2021年期末，監(jiān)察委員會現(xiàn)金余額，銀行存款余額，與銀行出具的對賬單余額核對相符。

　　（二）固定資產(chǎn)管理情況

　　2021年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關程序。

　　五、設立“小金庫”情況

　　通過對監(jiān)察委員會賬務及其他資料的檢查，未發(fā)現(xiàn)監(jiān)察委員會存在設有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報告檢查情況

　　經(jīng)檢查，監(jiān)察委員會于2022年6月2日報送2021年度內(nèi)部控制報告，內(nèi)部控制報告內(nèi)容符合單位真實情況并按財政部規(guī)定的統(tǒng)一報告格式及信息要求編制完整。

鶴山市財政局

2022年12月26日