根據(jù)《鶴山市開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況及“小金庫(kù)”、內(nèi)部控制等專(zhuān)項(xiàng)檢查工作實(shí)施方案》（鶴財(cái)監(jiān)〔2020〕7號(hào)）的要求，我局于2020年10月對(duì)鶴山市沙坪街道辦事處2019年相關(guān)情況進(jìn)行了重點(diǎn)核查?，F(xiàn)將核查情況公示如下：

　　一、單位基本情況

　　鶴山市沙坪街道辦事處（以下簡(jiǎn)稱(chēng)沙坪街道辦）是經(jīng)鶴山市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室批準(zhǔn)設(shè)立的政府機(jī)關(guān)單位，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證書(shū)號(hào)為114407840070859165。負(fù)責(zé)人為李偉東，機(jī)構(gòu)地址位于廣東省江門(mén)市鶴山市沙坪新環(huán)路833號(hào)。

　　二、預(yù)決算收支管理情況

　?。ㄒ唬╊A(yù)決算收入情況。

　　2019年年初收入預(yù)算金額為51,121.00萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算收入46,321.00萬(wàn)元，政府性基金收入4,800.00萬(wàn)元；決算收入金額為54,750.73萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算收入45,954.62萬(wàn)元，政府性基金收入8,796.11萬(wàn)元。

　?。ǘ╊A(yù)決算支出情況。

　　2019年年初支出預(yù)算金額為51,121.00萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出46,321.00萬(wàn)元，政府性基金支出4,800.00萬(wàn)元；決算支出金額為54,750.73萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出45,954.62萬(wàn)元，政府性基金支出8,796.11萬(wàn)元。

　　2019年沙坪街道辦預(yù)算支出基本遵循先有預(yù)算后有支出的原則，核查未發(fā)現(xiàn)超預(yù)算或者無(wú)預(yù)算安排支出，虛列支出、轉(zhuǎn)移或套取預(yù)算資金，轉(zhuǎn)嫁支出等問(wèn)題。

　　（三）2019年度預(yù)決算公開(kāi)情況。

　　沙坪街道辦2019年度財(cái)務(wù)預(yù)算并入2019年鶴山市政府預(yù)算公開(kāi)報(bào)告，于2019年2月1日在鶴山市人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站信息公開(kāi)平臺(tái)對(duì)社會(huì)公開(kāi)。截至核查日, 沙坪街道辦2019年度財(cái)務(wù)決算尚未對(duì)社會(huì)公開(kāi)。

　　三、主要經(jīng)費(fèi)支出情況

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費(fèi)情況。

　　1.公務(wù)接待情況。

　　2019年，沙坪街道辦公務(wù)接待費(fèi)實(shí)際支出金額為648,118.00元。

　　2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)情況。

　　沙坪街道辦車(chē)輛情況：權(quán)屬沙坪街道辦車(chē)輛有7臺(tái)。

　　沙坪街道辦2019年公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)實(shí)際支出數(shù)為186,494.20元。

　　3.因公出國(guó)（境）費(fèi)情況。

　　2019年度沙坪街道辦無(wú)安排出國(guó)（境）工作及活動(dòng)，2019年度因公出國(guó)（境）費(fèi)用實(shí)際支出數(shù)為0.00元。

　?。ǘ?huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)情況。

　　1.會(huì)議費(fèi)情況。

　　2019年，沙坪街道辦會(huì)議費(fèi)實(shí)際支出金額為288,000.00元。

　　2.培訓(xùn)費(fèi)情況。

　　2019年，沙坪街道辦培訓(xùn)費(fèi)實(shí)際支出金額為987,216.00元。

　　3.差旅費(fèi)情況。

　　2019年，沙坪街道辦差旅費(fèi)實(shí)際支出金額為84,998.37元。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　（一）資金管理情況。

　　沙坪街道辦2019年期末，現(xiàn)金余額與銀行出具的對(duì)賬單余額核對(duì)相符；計(jì)生戶(hù)余額、民政戶(hù)余額、財(cái)政所等其他余額，未能提供對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況。

　　2019年固定資產(chǎn)購(gòu)置符合政府采購(gòu)辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關(guān)程序。

　　五、設(shè)立“小金庫(kù)”情況

　　通過(guò)對(duì)沙坪街道辦賬務(wù)及其他資料的核查，未發(fā)現(xiàn)沙坪街道辦存在設(shè)有“小金庫(kù)”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無(wú)形成“賬外賬”，未存在應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶(hù)、賬簿的各項(xiàng)資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報(bào)告核查情況

　　經(jīng)核查，沙坪街道辦于2020年6月15日?qǐng)?bào)送2019年度內(nèi)部控制報(bào)告，內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容符合單位真實(shí)情況并按財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一報(bào)告格式及信息要求編制完整。

　　七、核查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及建議

　　建議嚴(yán)格按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我市黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)接待管理的意見(jiàn)》實(shí)施公務(wù)接待，對(duì)無(wú)公函的公務(wù)活動(dòng)和來(lái)訪(fǎng)人員一律不予接待和報(bào)銷(xiāo)相關(guān)經(jīng)費(fèi)；加強(qiáng)接待費(fèi)支出審批，完善接待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證。

　　加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)的管理，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，嚴(yán)格進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的職業(yè)培訓(xùn)。

　　鶴山市財(cái)政局

　　2020年12月3日