根據(jù)《鶴山市開展“三公”經(jīng)費使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項檢查工作實施方案》（鶴財監(jiān)〔2020〕7號）的要求，我局于2020年9月對中共鶴山市委黨校2019年相關情況進行了就地重點核查。現(xiàn)將核查情況公示如下：

　　一、單位基本情況

　　中共鶴山市委黨校（以下簡稱黨校）是經(jīng)鶴山市事業(yè)單位登記管理局批準設立的事業(yè)單位，統(tǒng)一社會信用代碼證書號為124407844561362563；負責人為王開寧，機構地址位于廣東省江門市鶴山市沙坪街道人民東路27號；宗旨和業(yè)務范圍為負責培訓和輪訓黨政干部。

　　黨校部門預算為本級預算，本部門無下屬單位。

　　二、預決算收支管理情況

　?。ㄒ唬╊A決算收入情況。

　　2019年年初預算收入金額為389.29萬元，決算收入金額為440.08萬元。預決算收入具體如下表：

　?。ǘ╊A決算支出情況。

　　2019年年初預算支出金額為389.29萬元，決算支出金額為440.79萬元，預決算支出按功能分類具體如下表：

　　按功能分類：

　　2019年黨校預算支出遵循先有預算后有支出的原則，需要超年初預算金額范圍支出的項目經(jīng)市財政局審批調(diào)整相關預算指標后再支付。核查未發(fā)現(xiàn)超預算或者無預算安排支出，虛列支出、轉移或套取預算資金，轉嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設立項目、超標準超范圍發(fā)放津貼補貼問題。

　?。ㄈ?019年度預決算公開情況。

　　黨校于2019年2月27日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2019年中共鶴山市委黨校預算對社會公開。截至發(fā)稿日期, 黨校已將2019年黨校的決算對社會公開。

　　對其預算公開情況核查如下：

　　三、主要經(jīng)費支出情況

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費情況。

　　1.公務接待情況。

　　2019年，黨校公務接待經(jīng)費年初預算金額為700.00元，實際支出金額為650.00元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　2.公務用車購置及運行費情況。

　　黨校車輛情況：權屬黨校車輛有1臺。

　　黨校2019年公務用車購置及運行維護費年初預算金額為9,900.00元，實際支出金額為9,397.91元，支出金額在預算范圍內(nèi)。

　　3.因公出國（境）費情況。

　　2019年度黨校無安排出國（境）工作及活動，2019年度因公出國（境）費用預算及實際支出金額為0.00元。

　?。ǘh費、培訓費、差旅費情況。

　　1.會議費情況。

　　2019年，黨校無安排相關會議業(yè)務，會議費年初預算金額及實際支出金額為0.00元。

　　2.培訓費情況。

　　2019年，黨校無安排基本支出預算的培訓，培訓費年初基本支出預算金額為0.00元，實際支出金額0.00元。

　　3.差旅費情況。

　　2019年，黨校無安排相關差旅業(yè)務，黨校差旅費年初預算金額及實際支出金額為0.00元。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　?。ㄒ唬┵Y金管理情況。

　　黨校2019年期末，現(xiàn)金余額與銀行出具的對賬單余額核對相符。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況。

　　2019年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關程序。

　　五、設立“小金庫”情況

　　通過對黨校賬務及其他資料的核查，未發(fā)現(xiàn)黨校存在設有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)。

　　六、內(nèi)部控制報告核查情況

　　經(jīng)核查，黨校于2020年6月19日報送2019年度內(nèi)部控制報告，內(nèi)部控制報告內(nèi)容符合單位真實情況并按財政部規(guī)定的統(tǒng)一報告格式及信息要求編制完整。

　　鶴山市財政局

　　2020年12月3日