一、2021年全鎮(zhèn)收支決算情況(詳見附件)

　?。ㄒ唬?021年一般公共預算收支決算情況。

　　1、一般公共預算收入執(zhí)行情況。

　　2021年全鎮(zhèn)一般公共預算收入累計實現(xiàn)13422萬元，完成預算的94%。其中，按鎮(zhèn)級財政分稅體制分成，稅收收入完成 11135萬元，完成預算的98%；非稅收入完成2287 萬元，完成預算的79%；加上上級補助收入2778萬元，收入總計16200萬元。主要收入情況如下：

　　增值稅5586萬元；企業(yè)所得稅1081萬元；個人所得稅370萬元；城市維護建設稅1071萬元；房產(chǎn)稅1093萬元；印花稅408萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅397萬元；土地增值稅940萬元；耕地占用稅160萬元；環(huán)境保護稅30萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1510萬元（其他收入科目完成情況詳見附表）。

　　2、一般公共預算支出執(zhí)行情況。

　　全鎮(zhèn)一般公共預算支出累計實現(xiàn) 13977萬元，完成預算的95％。主要支出項目完成情況如下：

　　一般公共服務支出2111萬元；公共安全支出484萬元；教育支出5682萬元；文化旅游體育與傳媒支出68萬元；社會保障和就業(yè)支出2224萬元；衛(wèi)生健康支出1987萬元；節(jié)能環(huán)保支出85萬元；城區(qū)社區(qū)支出210萬元；農(nóng)林水支出911萬元；交通運輸支出26萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出11萬元；住房保障支出166萬元（其他支出科目完成情況詳見附表）。

　　加上上解上級支出2222萬元，支出合計16200萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

　?。ǘ?021年政府性基金預算收支決算情況。

　　1、政府性基金預算收入執(zhí)行情況。

　　2021年政府性基金預算收入完成4450萬元，為預算數(shù)的117%。其中：國有土地使用權出讓收入4415萬元；

　　污水處理費收入35萬元。加上上級補助收入2259萬元，收入合計6709萬元。

　　2、政府性基金預算支出執(zhí)行情況。

　　2021年全鎮(zhèn)政府性基金預算支出完成6709萬元，為預算數(shù)的117%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出6343萬元；其他支出366萬元。

　　政府性基金支出6709萬元，收支相抵，實現(xiàn)平衡。

　?。ㄈ?021年“三公”經(jīng)費決算情況。

　　2021年財政撥款安排“三公”經(jīng)費60萬元，為年度預算的71%。其中：因公出國（境）支出0萬元；公務用車購置及運行維護支出7萬元（公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費7萬元），為年度預算的22%；公務接待費支出53萬元，為年度預算的100%。公務用車運行維護費和公務接待費下降主要是根據(jù)上級精神，大力壓減一般性支出，同時遵守八項規(guī)定，厲行節(jié)約。

　　（四）2021年財政預算執(zhí)行特點和存在問題。

　　2021年，受疫情影響，疊加經(jīng)濟下行壓力加大、新冠疫情反彈、減稅降費政策、中小企業(yè)稅收緩繳等因素影響，財政收入減收較多，全鎮(zhèn)上下聯(lián)動，堅持“一盤棋”思想，全力以赴組織收入。在財政增收壓力大、財力總體規(guī)模增長有限的情況下，疫情防控和“六穩(wěn)”“六?！钡葎傂灾С鋈员３州^快增長，上解上級負擔資金需求較大，財政運作日益艱辛，收支平衡難度加大。

　　二、2021年財政主要工作與執(zhí)行情況

　　2021年，全鎮(zhèn)財政工作始終圍繞中心、服務大局，積極應對新冠肺炎疫情影響，注重發(fā)揮財政調控作用，優(yōu)化財政支出結構，管好用好財政資金，有效促進社會經(jīng)濟發(fā)展和維護社會大局穩(wěn)定。

　?。ㄒ唬┓e極組織，保證財政收入穩(wěn)步增長。把組織收入作為財政工作的重點，密切關注財稅收入的實時動態(tài)，及時分析宏觀經(jīng)濟形勢，依法依規(guī)組織各項收入。在不折不扣落實各項減稅降費措施的基礎上，積極開展調研測算，準確把握全鎮(zhèn)稅收增減因素及全年趨勢。加強財政、稅務部門溝通、協(xié)調，加強對稅收進度的跟蹤檢查，抓好重點稅源、新生稅源管理。加強對房產(chǎn)稅、土地使用稅、城建稅等市鎮(zhèn)固定稅收及企業(yè)所得稅的征管和匯算清繳，以查促收，應收盡收。抓好非稅收入征管，推進城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤等措施拓寬增收渠道。

　?。ǘ娀{控，統(tǒng)籌推進疫情防控工作。在收支矛盾加劇的情況下，2021年衛(wèi)生健康支出1987萬元，為疫情防控提供有力支撐。為全力保障疫情防控資金，按照“特事特辦、急事急辦”原則，統(tǒng)籌安排防疫應急專項經(jīng)費，確保資金及時、足額撥付到位，保障全鎮(zhèn)防疫需求。同時，落實社會保險基金扶持政策、稅收優(yōu)惠和緩繳政策、租金減免政策、穩(wěn)就業(yè)獎補及穩(wěn)崗補貼，切實降低疫情防控下的企業(yè)經(jīng)營成本和融資成本。

　?。ㄈ┛茖W調度，優(yōu)先保障和改善民生支出。一是支出管控更加嚴格，深入貫徹中央八項規(guī)定精神，嚴格落實過“緊日子”思想，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費，降低行政運行成本，把有限的財力用在刀刃上。二是堅守“保工資、保運轉、保民生”底線，以落實“六?！睘槭滓蝿?，科學統(tǒng)籌調度，切實加強保障教育經(jīng)費、醫(yī)療保障、民生實事、鄉(xiāng)村振興等重點工作資金需求。如推動教育公平發(fā)展，安排各學段生均公用經(jīng)費補助630萬元，落實教育經(jīng)費保障，安排教師工資、獎勵性績效和津補貼3892萬元，保障教師工資待遇；提高醫(yī)療服務水平，安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機構資金722萬元，優(yōu)化整合醫(yī)療衛(wèi)生資源，提高城鄉(xiāng)醫(yī)療保障水平；支持社會保障體系建設，投入底線民生資金560萬元，加強底線民生保障；大力推進鄉(xiāng)村振興，優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境，投入198萬元用于農(nóng)村長效管護工作，投入50萬元用于垃圾轉運站升級改造工程，安排173萬元用于污水處理、管網(wǎng)建設等，不斷提高人民群眾的獲得感和幸福感。

　?。ㄋ模┘訌姳O(jiān)督，不斷提升財政管理水平。貫徹落實新《預算法》，增強預算管理規(guī)范性、嚴謹性；嚴格執(zhí)行政府會計制度，著力推進財政科學精細化管理，積極落實“數(shù)字財政”管理模塊，推進績效評價和項目庫管理。執(zhí)行中央八項規(guī)定，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出；加強專項資金管理，嚴格按規(guī)范程序及時做好資金撥付工作；執(zhí)行人大預算，接受上級部門檢查、審計監(jiān)督，提高依法理財水平。

　　2021年，在鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府的正確領導下，在人大的監(jiān)督支持下，我鎮(zhèn)的財政預算執(zhí)行和公共財政職能發(fā)揮情況良好，基本實現(xiàn)財政收支平衡目標。

　　附件：鶴山市古勞鎮(zhèn)2021年收支決算表