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第一部分  鶴山市教育局概況

一、 部門主要職能

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分   鶴山市教育局2015年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分   鶴山市教育局2015年部門決算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分   鶴山市教育局概況

一 、部門主要職能

（一）貫徹執(zhí)行中央、省和市有關(guān)教育工作方針、政策和法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校的指導(dǎo)和檢查監(jiān)督；起草地方性的教育規(guī)章制度，并組織實(shí)施。    

（二）編制全市基礎(chǔ)教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提出教育體制改革的政策并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)地方教育事業(yè)和發(fā)展研究，負(fù)責(zé)教育事業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析和發(fā)布。    

（三）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各部門有關(guān)教育工作，負(fù)責(zé)教育督導(dǎo)與評(píng)估，檢查學(xué)校執(zhí)行國(guó)家規(guī)定和教學(xué)大綱計(jì)劃完成情況；指導(dǎo)辦學(xué)體制和學(xué)校內(nèi)部管理體制的改革。    

（四）指導(dǎo)分管范圍的各級(jí)各類學(xué)校的德育、智育、體育、衛(wèi)生、美育、國(guó)防教育、民主管理與監(jiān)督、計(jì)劃生育、對(duì)外交流、勤工儉學(xué)、教育信息化、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)和教學(xué)儀器設(shè)備管理工作，協(xié)同有關(guān)部門學(xué)校的安全、穩(wěn)定和保衛(wèi)工作。 

（五）組織和指導(dǎo)對(duì)分管范圍的各級(jí)各類學(xué)校開(kāi)展教育科研、教學(xué)研究和教學(xué)改革等工作。  

（六）負(fù)責(zé)教育系統(tǒng)的黨建、工會(huì)、統(tǒng)戰(zhàn)和廉政建設(shè)、行風(fēng)建設(shè)工作，規(guī)劃和管理教育行政干部隊(duì)伍和教師隊(duì)伍，加強(qiáng)校長(zhǎng)和教師隊(duì)伍建設(shè)。   

（七）負(fù)責(zé)學(xué)校的基建投資、事業(yè)費(fèi)預(yù)算分配和決算的審核。   

（八）協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好全市的成人教育、社會(huì)力量辦學(xué)和民辦學(xué)校的審批管理。   

（九）完成市委、市政府和上級(jí)教育行政部門交辦的其他事項(xiàng)。

二 、部門決算單位構(gòu)成

內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu):教育局設(shè)8個(gè)職能股（室）：辦公室、人事股（掛教育工會(huì)牌子）、計(jì)財(cái)股、教育股、招生考試辦公室、教育督導(dǎo)室(掛人民政府教育督導(dǎo)室牌子)、教育技術(shù)裝備辦公室、教研室。

下轄8間市直學(xué)校（鶴山市第一中學(xué)、鶴山市鶴華中學(xué)、鶴山市紀(jì)元中學(xué)、鶴山市第二中學(xué)、鶴山市第三中學(xué)、鶴山市職業(yè)技術(shù)學(xué)校、鶴山市廣播電視大學(xué)、鶴山市特殊教育學(xué)校），各學(xué)校為獨(dú)立核算單位。

第二部分   鶴山市教育局2015年部門決算表

第三部分   鶴山市教育局2015年部門決算情況說(shuō)明

一、2015年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

2015年度部門收入決算4,180.55萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1,106.51萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)減少18.84萬(wàn)元，減少1.67%，主要原因是死亡撫恤金、人員變動(dòng)導(dǎo)致的人員經(jīng)費(fèi)減少；其他收入3,074.04萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加2,449.08萬(wàn)元，增加391.87%，主要原因是2015年為鶴山市教育現(xiàn)代化建設(shè)驗(yàn)收年，我市利用教育財(cái)政專戶資金加大對(duì)全市學(xué)校的投入，因我局為教育統(tǒng)籌部門，因此學(xué)校該部分資金收支情況反映在決算中。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余40.93萬(wàn)元，分別為2012年進(jìn)城務(wù)工子女中央財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金補(bǔ)助二中教師集體宿舍工程31萬(wàn)元（已完成支付）；2012年基礎(chǔ)教育省級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金9.93萬(wàn)元（于2015年已用于鶴城鎮(zhèn)三堡小學(xué)設(shè)備采購(gòu)）。

2015年度部門支出決算4,221.48萬(wàn)元，其中：教育支出3,919.05萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加2,470.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)170.46%，主要原因是我市利用教育財(cái)政專戶資金加大對(duì)全市學(xué)校的教育現(xiàn)代化建設(shè)投入；社會(huì)保障和就業(yè)支出207.70萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加30.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.28%，主要原因是我市4所市直幼兒園退休人員生活補(bǔ)貼功能分類科目由學(xué)前教育調(diào)整至歸口管理的行政單位離退休；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出37.76萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加5.26萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.18%，主要原因是醫(yī)療保障繳費(fèi)和計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)金的提高；住房保障支出56.97萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加6.28萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.39%，主要原因是人員方面的調(diào)資，住房公積金相應(yīng)提高。

二、2015年收入決算情況說(shuō)明

全年收入合計(jì)4,180.55萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1,106.51萬(wàn)元，占比26.47%；其他收入3,074.04萬(wàn)元，占比73.53%（該項(xiàng)資金為我市教育財(cái)政專戶資金，為2014年前高中擇校費(fèi)資金收入及市贊助建校緩交資金收入，由我局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排，全部嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付形式撥付用于學(xué)校建設(shè)）。

三、2015年度支出決算情況說(shuō)明

全年支出合計(jì)4,221.48萬(wàn)元，其中：基本支出976.06萬(wàn)元，占比23.12%；項(xiàng)目支出3,245.42萬(wàn)元，占比76.88%（為市教育財(cái)政專戶安排于學(xué)校使用的項(xiàng)目資金、中小學(xué)常規(guī)教學(xué)儀器設(shè)備、教育資源公共服務(wù)平臺(tái)采購(gòu)、珠三角地區(qū)農(nóng)村義務(wù)教育階段配齊《新華字典》項(xiàng)目采購(gòu)等）。

四、2015年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2015年度財(cái)政撥款收入決算1,106.51萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1,106.51萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少5,778.37萬(wàn)元，下降83.93%，主要原因是我局年初預(yù)算數(shù)包括全市教育統(tǒng)籌部分資金，2015年決算為本級(jí)決算數(shù)，統(tǒng)計(jì)口徑不一致。

2015年度財(cái)政撥款支出決算1,147.44萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少5,737.44萬(wàn)元，下降83.33%，主要原因是我局年初預(yù)算數(shù)包括全市教育統(tǒng)籌部分資金，2015年決算為本級(jí)決算數(shù)，統(tǒng)計(jì)口徑不一致。其中：教育支出845.01萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出207.70萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出37.76萬(wàn)元；住房保障支出56.97萬(wàn)元。

五、2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

按功能分類科目細(xì)分至類、款，具體情況如下：

（一）教育支出845.01萬(wàn)元，其中：教育管理事務(wù)491.40萬(wàn)元；普通教育292.06萬(wàn)元；職業(yè)教育5.93萬(wàn)元。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出207.70萬(wàn)元，其中：行政事業(yè)單位離退休207.15萬(wàn)元；撫恤0.55萬(wàn)元。

（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出37.76萬(wàn)元，其中：醫(yī)療保障32.49萬(wàn)元；計(jì)劃生育事務(wù)5.26萬(wàn)元。

（四）住房保障支出56.97萬(wàn)元，其中住房改革支出56.97萬(wàn)元。

六、2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出976.06萬(wàn)元，其中：工資福利支出441.30萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出207.35萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助325.36萬(wàn)元；其他資本性支出2.05萬(wàn)元。

七、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2015年 “三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出共17.49萬(wàn)元，具體情況如下：

（一）因公出（國(guó)）境費(fèi)支出0萬(wàn)元；

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出共11.17萬(wàn)元，包括：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.17萬(wàn)元，公務(wù)用車保有量2輛，平均每輛5.58萬(wàn)元。比上年增加3.95萬(wàn)元，增加原因：因2015年為我市教育創(chuàng)現(xiàn)重要年份，按“創(chuàng)現(xiàn)”工作要求，局機(jī)關(guān)人員需加大對(duì)全市中小學(xué)校、幼兒園督導(dǎo)的檢查力度，故公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)相應(yīng)增加。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出6.32萬(wàn)元，主要用于上級(jí)、同級(jí)部門交流接待費(fèi)用、鄰近縣市的業(yè)務(wù)交流等。比上年減少0.1萬(wàn)元，減少原因：認(rèn)真貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行勤儉節(jié)約規(guī)范公務(wù)活動(dòng)，減少公務(wù)開(kāi)支。

八、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出209.40萬(wàn)元，比2014年增加97.86萬(wàn)元，增幅87.73%。主要原因是：該年為鶴山市教育現(xiàn)代化建設(shè)驗(yàn)收年，局機(jī)關(guān)人員經(jīng)常深入全市中小學(xué)開(kāi)展各項(xiàng)創(chuàng)建工作督導(dǎo)檢查，同時(shí)通過(guò)“走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)”形式進(jìn)一步加大全市教育行政干部和各校校長(zhǎng)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)力度。另外，為豐富我市中小學(xué)學(xué)生文體活動(dòng)，大力推進(jìn)素質(zhì)教育，2015年我市相繼舉辦元旦文藝活動(dòng)、初中籃球賽、中小學(xué)學(xué)生乒乓球賽、校園詠春操等全市性活動(dòng)比賽。故本年度部門運(yùn)行經(jīng)費(fèi)大幅增加。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2015年本部門政府采購(gòu)支出總額275.521萬(wàn)元，包括政府采購(gòu)貨物支出275.521萬(wàn)元。分別為中小學(xué)常規(guī)教學(xué)儀器設(shè)備項(xiàng)目采購(gòu)72.312萬(wàn)元、教育資源公共服務(wù)平臺(tái)采購(gòu)（第一期）196.216萬(wàn)元、辦公自動(dòng)化設(shè)備6.993萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）；其他用車1輛為教研室所有，主要用于教研員開(kāi)展教學(xué)教研活動(dòng)。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

2015年，本部門共組織對(duì)1個(gè)項(xiàng)目（樓沖小學(xué)教學(xué)綜合樓建設(shè)）進(jìn)行預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目金額200萬(wàn)元?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，該項(xiàng)目支出績(jī)效情況理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和交納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。