目       錄

        第一部分   鶴山市社會保險基金管理局概況

       （一）部門主要職能

       （二）機構(gòu)設(shè)置

       第二部分  鶴山市社會保險基金管理局2015年部門決算表

       一、收入支出決算總表

       二、收入決算表

       三、支出決算表

       四、財政撥款收入支出決算總表

       五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

       六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

       七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

       八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

       九、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

       第三部分  鶴山市社會保險基金管理局2015年部門決算情況說明
   

       第四部分  名詞解釋

       第一部分  鶴山市社會保險基金管理局概況

       （一） 部門主要職能

       鶴山市社會保險基金管理局（以下簡稱鶴山市社保局）是主管全市社會保險業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作的職能部門。主要職責(zé)：

       1.貫徹執(zhí)行國家、省和江門市有關(guān)社會保險方面的方針政策和法律法規(guī)。

       2.配合上級部門擬定本市社會保險基金的征繳規(guī)劃、目標任務(wù)；執(zhí)行社會保險基金預(yù)算和財務(wù)會計、統(tǒng)計制度，負責(zé)本市社會保險基金核算、存儲、劃撥、調(diào)劑管理工作。

       3.負責(zé)社會保險關(guān)系建立、中斷、轉(zhuǎn)移、接續(xù)、終止以及各項社會保險待遇核發(fā)、稽核、內(nèi)部控制、檔案管理等工作。

       4.負責(zé)社會保險信息系統(tǒng)及經(jīng)辦服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的維護，負責(zé)本市各項社會保險數(shù)據(jù)信息的采集、統(tǒng)計分析。負責(zé)管理各項社會保險繳費記錄和個人賬戶的信息資料。

       5.負責(zé)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和大病保險、補充醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療保險補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和大病保險經(jīng)辦工作。

       6.開展新型農(nóng)村（被征地農(nóng)民）養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦工作。

       7.負責(zé)社會保險經(jīng)辦服務(wù)宣傳和培訓(xùn)工作，在市人力資源和社會保障局的組織下，協(xié)助有關(guān)部門做好離退休人員社會化服務(wù)管理工作。

       8.承辦市人民政府、市人社局交辦的其他事項。

       （二）機構(gòu)設(shè)置

       1.按照部門決算編報要求，納入社保局2015年度部門決算編報范圍的單位共1個，本部門沒有下屬單位。

       2.本部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)、人員構(gòu)成情況：鶴山市社保局內(nèi)設(shè)辦公室、計劃財務(wù)股、社會保險關(guān)系股、職工養(yǎng)老失業(yè)待遇股、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險股、職工醫(yī)療生育工傷待遇股、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇股、信息管理股、稽核內(nèi)審股9個職能股室。在職人員編制37人，實有35人，退休12人。

       第二部分   鶴山市社會保險基金管理局2015年部門決算表（見附件）

       第三部分   鶴山市社會保險基金管理局2015年部門決算情況說明

       一、2015年度收入支出決算總體情況說明

       （一）年度收入總體情況

       鶴山市社保局2015年度收入8266.64萬元，其中本年收入8266.64萬元。具體情況如下：

財政撥款收入8266.64萬元，比上年決算數(shù)增加3059.95萬元，增長58.77%。主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。今年3月份，為447820人次城鄉(xiāng)居民補發(fā)了基礎(chǔ)養(yǎng)老金共672萬元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元.二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準在2014年的基礎(chǔ)上提高60元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       （二） 年度支出總體情況

        1.社會保障和就業(yè)支出6092.43萬元，主要支出項目有社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管理經(jīng)費、財政對社會保險基金的補助、行政事業(yè)單位離退休支出、其他社會保障和就業(yè)支出，比上年決算數(shù)增加3116.87萬元，增長104.75%，主要原因：一是提高了城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和參保繳費補貼的標準；二是提高了其他社會保障和就業(yè)部分支出項目標準。

       2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2117.95萬元，主要支出項目有財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助、行政單位醫(yī)療費、計生獎勵金，比上年決算數(shù)減少65.98萬元，下降3.02%，主要原因是一部分人轉(zhuǎn)投職工基本醫(yī)療保險，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險繳費人數(shù)減少。

       3.農(nóng)林水支出4萬元。主要用于為貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費。2014年沒有發(fā)生該項目支出。

       4.住房保障支出52.26萬元，主要用于支付單位職工住房公積金，比上年決算數(shù)增加5.06萬元，增長10.72%，主要原因是隨著職工工資晉升，住房公積金標準略有提高。

       二、2015年收入決算情況說明

       2015年度收入合計8266.64萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入8266.64萬元，比年初預(yù)算數(shù)1344.04萬元，增長19.42%，主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元. 二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準由2014年的320元提高至380元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       三、2015年度支出決算情況說明

       2015年度財政撥款支出合計8266.64萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出8266.64萬元，比年初預(yù)算數(shù)1344.04萬元，增長19.42%，主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元. 二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準由2014年的320元提高至380元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       分功能科目來看，社會保障和就業(yè)支出6092.43萬元，主要用于社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管理經(jīng)費、財政對社會保險基金的補助、行政事業(yè)單位離退休支出、其他社會保障和就業(yè)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2117.95萬元，主要用于財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助、行政單位醫(yī)療費、計生獎勵金；農(nóng)林水支出4萬元。主要用于為貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費；住房保障支出52.26萬元，主要用于支付單位職工住房公積金。

       四、2015年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

       一般公共預(yù)算財政撥款收入8266.64萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加1344.04萬元，增長19.42%，主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元. 二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準由2014年的320元提高至380元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       一般公共預(yù)算財政撥款支出8266.64萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加1344.04萬元，增長19.42%，主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元. 二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準由2014年的320元提高至380元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       五、2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

       2015年度財政撥款支出合計8266.64萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出8266.64萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加1344.04萬元，增長19.42%，主要原因：一是根據(jù)粵人社發(fā)[2015]17號文規(guī)定，從2014年7月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準由每人每月80元提高至95元；2015年7月1日起，提高至每人每月100元。參保繳費補貼按高、低兩個檔次分別由30元和60元提高至40元和70元. 二是按照粵財社[2015]62號、75號文規(guī)定，2015年城鄉(xiāng)醫(yī)療個人繳費不低于120元，各級財政補助標準由2014年的320元提高至380元，達到人均380元；2016年度個人繳費標準由90元提高至150元（在2015年10至12月征收）。三是其他社會保障和就業(yè)支出標準略有提高；四是貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費4萬元。

       分功能科目來看，社會保障和就業(yè)支出6092.43萬元，主要用于社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管理經(jīng)費、財政對社會保險基金的補助、行政事業(yè)單位離退休支出、其他社會保障和就業(yè)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2117.95萬元，主要用于財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助、行政單位醫(yī)療費、計生獎勵金；農(nóng)林水支出4萬元。主要用于為貫徹落實市委、市政府城鄉(xiāng)扶貧工作規(guī)劃，繼續(xù)做好扶貧工作，落實結(jié)對幫扶經(jīng)費；住房保障支出52.26萬元，主要用于支付單位職工住房公積金。

       六、2015年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

       2015年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算665.17萬元，其中：工資福利支出429.01萬元，對個人和家庭的補助136.09萬元，商品和服務(wù)支出100.07萬元。比年初預(yù)算數(shù)增加37.72萬元，增長6.01%。主要原因：一是2015年度各險種繳費工資及比例調(diào)整，社會保障繳費支出增加；二是加大社保“全員足額”參保工作力度，印刷費、郵電費、培訓(xùn)費等支出增加。三是住房公積金支出增加。

       七、2015年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

       2015年“三公經(jīng)費”財政撥款支出共 20.37 萬元，具體情況如下：

       1.2015年因公出國（境）經(jīng)費支出0元。

       2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出共13.02萬元，主要包括：（1）2015年報廢2輛，沒有更新購置車輛；（2）公務(wù)車保有量4輛，全年運行維護費支出13.02萬元，平均每輛 3.26萬元。比去年同期減少4.98萬元，減幅27.67%。減少原因：按照《鶴山市人力資源和社會保障局工作制度》，我局對公務(wù)用車實行定點維修，實行一車一油卡管理，定點加油，燃油費實行定額支出。嚴格執(zhí)行中央 “六條禁令”中有關(guān)公車使用的規(guī)定，不準違反規(guī)定使用公車，嚴禁公車私用。

       3.公務(wù)接待費支出7.35 萬元，國內(nèi)公務(wù)接待74批次，736人次，主要用于本部門按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出，比去年同期減少2.64萬元，減幅26.43%。減少原因：為規(guī)范和加強財務(wù)管理工作，厲行節(jié)約，杜絕浪費，我局嚴格執(zhí)行《鶴山市人力資源和社會保障局工作制度》，規(guī)范公務(wù)接待費支出的管理。一是辦公室負責(zé)接待工作的組織、安排和協(xié)調(diào)，統(tǒng)一管理接待費用開支標準。二是公務(wù)接待實行“領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)、對口接待、堅持標準、從嚴控制”的原則，嚴格按規(guī)定標準接待，杜絕鋪張浪費。三是公務(wù)接待費用原則上以公務(wù)卡支付，憑發(fā)票回單位辦理報銷手續(xù)。

       八、其他重要事項的情況說明

       （一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

       2015年機關(guān)運行經(jīng)費100.07萬元，比上年減少33.21萬元，下降24.92%。主要原因是2015年新增兩名退休人員、調(diào)入兩名在職人員及1名在職人員辭職，在職人員減少，運行經(jīng)費隨之減少。

       （二）政府采購支出情況說明

       2015年本部門政府采購支出總額4.25萬元，其中：政府采購貨物支出4.25萬元。授予中小企業(yè)合同金額4.25萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額4.25萬元，占政府采購支出總額的100%。

       （三）國有資產(chǎn)占用情況

       截止2015年12月31日，本部門國有車輛4輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。

       （四）預(yù)算績效管理工作開展情況

        2015年本部門沒有開展預(yù)算績效評價管理工作。

       第四部分  名詞解釋

       一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

       二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

       三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

       四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

       五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

       六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金和支出預(yù)算工作目標已完成，或由于受政策變化、計劃調(diào)整等因素影響工作終止，當年剩余的資金。

       七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

        八、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

 附件：2015年度鶴山市社會保險基金管理局部門決算公開表格.XLS    

                          2015年社保基金決算公開（財政表格）.XLS