鶴山市2012年地方公共財政決算報告

──在鶴山市十四屆人大常委會第14次會議上

鶴山市財政局局長  崔常平

主任、副主任和各位委員：

受市人民政府委托，我向大會報告鶴山市2012年財政決算，請予審議。

2012年，是我市新一屆政府的開局之年，也是我市財政經濟工作面臨嚴峻挑戰(zhàn)的一年。一年來，在市委、市政府的正確領導下，在市人大及其常委會和市政協的監(jiān)督支持下，全市財政工作認真貫徹落實科學發(fā)展觀，積極應對國內外形勢變化，克難奮進，負重拼搏，圓滿完成了市十四屆人大二次會議批準的年度預算。并于2013年1月24日向市十四屆人大三次會議報告了鶴山市2012年地方財政預算執(zhí)行情況?，F將決算報告如下：

一、2012年全市財政決算

全市地方公共財政預算收入完成159,483萬元，為年度預算的100.25%，比上年增收18,700萬元，增幅13.28%；地方公共財政預算支出完成182,198萬元，為年度預算的100.96%，比上年增支21,529萬元，增幅13.4%。

2012年我市財政收入增收的主要原因：一是大力實施房產稅清繳行動，促進房產稅收入超收1,951萬元；二是幾大房產地產商存量樓盤銷售接近尾聲，地稅部門加緊對土地增值稅等稅收的匯算清繳，確保國家稅收按時入庫，促進城鎮(zhèn)土地使用稅超收1,050萬元，土地增值稅超收2,504萬元，耕地占用稅超收406萬元；三是落實上級提高車船稅征收標準的有關要求，促使該稅全年超收256萬元；四是加強各項行政性收費、罰沒收費征收規(guī)范，提高國有資源有償使用率，行政事業(yè)性收費收入超收1,831萬元，罰沒收入超收839萬元，國有資源有償使用收入超收531萬元。

在預算執(zhí)行過程中，支出超預算的主要項目及其超支原因有：

（一）進一步加大教育投入力度，積極落實上級各項助學助貧政策，提高免費義務教育補助標準、改善鎮(zhèn)街中小學教學設備及校舍環(huán)境，提升教師薪資待遇水平，加快城鎮(zhèn)教育均等化建設步伐，充分發(fā)揮教育科技在推動社會文化進步和經濟轉型升級方面的作用，全年教育支出41,316萬元，超支4,319萬元。

（二）積極推進社會保障體系完善和建設，解決弱勢群體生活問題，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，提高城鎮(zhèn)就業(yè)水平，落實新農保及城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度全覆蓋財政資金安排，社會保障和就業(yè)累計支出26,587萬元，比2011年減少約1,111萬元。支出減少主要由于當期教育支出壓力較大，為確保項目資金的按時到位，順利完成相關考核，從社?？颇恐姓{整行政單位離退休等部分支出至教育科目。

（三）加大醫(yī)療保障支出，健全基層醫(yī)療補助機制，促進醫(yī)藥衛(wèi)生城鄉(xiāng)均衡發(fā)展，落實醫(yī)療衛(wèi)生支出16,282萬元，比去年同期增支1,974萬元。

（四）落實上級有關文件精神，加大對農村和農業(yè)的投入力度，特別是加大對中小型水庫等水利工程以及農民生產財政補助支出，農業(yè)支出8,641萬元，水利支出9,024萬元，完成率分別為93.89%和102.44%。

（五）加大節(jié)能減排和環(huán)境保護的投入力度，加緊實施第二污水處理廠二期截污管網工程，以及完善馬山生活垃圾處理場和鎮(zhèn)級污水處理場等重點節(jié)能環(huán)保項目，全年節(jié)能環(huán)?？颇恐С?,514萬元，超支311萬元。

（六）豐富群眾日常文體活動，打造文化健康發(fā)展之城；加強企業(yè)科技創(chuàng)新財政支持，加快產業(yè)實現轉型升級。2012年投入文化體育與傳媒1,523萬元,完成率為112.56%；投入科學技術資金4,622萬元，超支2,276萬元。

（七）進一步加強人口與計劃生育工作的管理，特別是加大對鎮(zhèn)級和人口計生專項工作的投入，共增加人口與計劃生育事務支出1,002萬元。

上述超支安排我們已按照有關規(guī)定專題報告市人大常委會。

2012年全市地方公共財政預算收入159,483萬元，加上上級補助收入44,021萬元，調入資金2,594萬元，上年結余15,965萬元，債券轉貸收入303萬元，收入合計222,366萬元；地方公共財政預算支出182,198萬元，上解支出17,662萬元，債券還本支出2,500萬元，年終結余20,006萬元（其中結轉支出19,891萬元，凈結余115萬元，），收支相抵，實現平衡，略有結余（詳見附件一）。

二、2012年全市財政工作情況

2012年，復雜嚴峻的國內外經濟形勢導致經濟發(fā)展明顯放緩，財政增收工作面臨重重困難。同時，民生剛性支出大幅增長，財政收支矛盾日益突出。面對嚴峻挑戰(zhàn)，全市財政部門按照市委、市政府確定的發(fā)展目標和工作思路，認真落實市十四屆人大二次會議有關決議，在困難中謀發(fā)展，在挑戰(zhàn)中求突破，財政各項工作取得新的成效。

（一）全力以赴狠抓增收節(jié)支，確保財政平穩(wěn)運行。增收方面，及早分解落實收入目標責任制，密切關注宏觀經濟形勢和國家稅收政策變化，積極制定應對措施。強化協調合作，加強對稅收進度的跟蹤檢查，在抓好重點稅源、主體稅種征管的同時，加強對房產稅、城建稅等市鎮(zhèn)固定稅收的征管和匯算清繳，抓好契稅及耕地占用稅清繳工作，促進小稅種發(fā)揮大作用。著力加強非稅收入征管，將非稅收入納入預算管理，增強財政調控能力。節(jié)支方面，嚴格按照預算的范圍和內容執(zhí)行支出預算，加強資金調度，從嚴控制預算追加。對年初預算安排的各項支出，嚴格按規(guī)范程序及時做好資金撥付。繼續(xù)貫徹各級關于厲行節(jié)約、嚴禁鋪張浪費的規(guī)定，大力壓減一般性支出，努力減輕財政支出壓力，確保實現“五個零增長”、“四個減半”的要求。

（二）強化措施落實積極政策，助推經濟轉型升級。一是著力推進重點項目建設。全年劃撥基建款項38,543萬元，其中：投入資金1,956萬元，推進沙坪城區(qū)惠民苑保障房、永安路廉租住宅樓等建設；投入資金6,035萬元，實施沙坪聯圍泵站更新改造、四堡灌區(qū)改造、宅梧鎮(zhèn)虹嶺水庫加固、雙合鎮(zhèn)僑茶合成供水工程等建設；投入資金16,654萬元，支持沙坪河南岸綜合整治、新業(yè)路、容章路、大鵬路、鶴山公園、城市綠道等城市道路和公共基礎設施工程建設。二是落實措施扶持企業(yè)發(fā)展。設立市本級中小企業(yè)發(fā)展專項資金500萬元、外貿發(fā)展專項資金500萬元。落實上級專項資金3,088萬元支持企業(yè)增資擴產、轉型升級和技術改造。參與組建地方性中小型金融機構，降低小微型企業(yè)的融資門檻，解決中小企業(yè)貸款難、擔保難問題。支持中小微型企業(yè)服務體系建設，安排資金用于專業(yè)鎮(zhèn)行業(yè)電子商務平臺升級及推廣，幫助企業(yè)提高商務效率。嚴格執(zhí)行各項涉企收費減免政策，加大涉企收費的監(jiān)督檢查力度，著力減輕企業(yè)負擔，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。

（三）多措并舉加大民生投入，促進社會和諧穩(wěn)定。一是加大教育投入。全市安排教育支出41,316萬元，比上年同期增長25.14%，占公共財政預算支出的比重22.68%。二是深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。安排城鄉(xiāng)醫(yī)保政府補助資金6,911萬元，落實基本公共衛(wèi)生服務經費1,237萬元，安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院衛(wèi)生事業(yè)補助專項經費1,692萬元。三是支持社會保障體系建設。發(fā)放最低生活保障、定恤定補、物價補貼和高齡津貼等補助資金共4,195萬元，安排新農保各項補助資金3,629萬元、被征地農民財政補助資金1,317萬元、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險補助資金189萬元，落實“雙轉移”補助資金247萬元。四是助推社會主義新農村建設。發(fā)放良種補貼、農機具購置補貼、糧食綜合補貼等涉農補貼資金共2542萬元。以第一名的成績在全省小型農田水利重點縣競爭性評審中成功競得中央財政資金4,800萬元。安排生豬標準化養(yǎng)殖場擴建和調出大縣獎勵資金 1,326萬元。深入推進扶貧開發(fā)“雙到”工作，安排樂昌市梅花鎮(zhèn)對口扶貧開發(fā)“雙到”資金683萬元。五是支持保障性住房建設，安排保障性住房建設資金共2,032萬元。六是做好民生補貼工作。兌付家電、摩托車下鄉(xiāng)財政補貼696萬元，兌付公共交通補貼、林業(yè)漁業(yè)用油補貼1,523萬元。運用價格調節(jié)基金扶持“三項建設”，直接扶持蔬菜大棚2家，冷藏設施2家，平價商店15家。

（四）務實創(chuàng)新深化財政改革，推進科學精細管理。一是繼續(xù)深化國庫集中支付改革工作。將全市10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)納入國庫集中支付體系，全市104個基層預算單位（含一級預算部門本級）已全部納入財政國庫集中支付，比例達到100%。二是穩(wěn)步推進公務卡改革，于2012年11月起在全市預算單位全面鋪開。三是探索完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，將納入國庫集中支付管理的預算單位會議費、接待費、購車經費支付等納入日常監(jiān)控。四是加快非稅收入收繳改革步伐，做好非稅收入新系統(tǒng)上線準備工作。五是繼續(xù)推行政府采購工作。于2012年7月起全面推行網上詢價平臺。全年共組織采購預算金額12,310萬元，節(jié)約資金1,385萬元，節(jié)約率11.25%。

（五）依法依規(guī)加強財政監(jiān)管，全面推進依法理財。一是加強國有資產監(jiān)管。規(guī)范市直行政事業(yè)單位資產管理，把好資產處置關口，收繳行事單位經營性資產收入838萬元。加強國有資本經營預算管理，實現地方國有資本經營收益3,100萬元。支持農村“三資”監(jiān)管工作，投入資金686萬元支持農村集體資產管理交易平臺創(chuàng)建。二是加強基建財政財務監(jiān)管。配合市紀委將我市15個財政性投資重點工程項目納入市重點項目電子監(jiān)察系統(tǒng)實施電子監(jiān)察。嚴把財政投資評審關口，全年共審核工程預結算及招投標標底472項，送審總金額49,570萬元，核減金額5,420萬元，核減率10.93%。三是加大財政監(jiān)督檢查力度。組織開展2012年省級財政專項資金檢查、2010—2011年度中央政府公共投資預算執(zhí)行情況檢查、2012年省十件民生實事資金監(jiān)督檢查等。四是全面開展財政專戶清理整頓工作，撤銷財政專戶25個。五是支持“三打兩建”工作，安排“三打兩建”各項經費83萬元。六是嚴把會計從業(yè)準入關，依法加強對會計行業(yè)組織和中介機構的管理和監(jiān)督，促進提高會計信息質量。

各位主任、各位委員，雖然2012年全市財政工作取得了良好成效，但也存在著一些問題與不足：一是財政收入質量不高。主要表現在財政收入中非稅收入比例較高、稅收收入中來自房地產行業(yè)的稅收比例較高。二是財政支出壓力巨大。在各項民生和政策性支出不斷增加的壓力下，可支配財力在滿足保民生、保工資、保運轉方面捉襟見肘，財政收支矛盾十分突出。三是財政債務負擔沉重。前幾年的各項融資貸款陸續(xù)進入還款期，財政面臨巨大的還貸壓力。四是財政改革任務艱巨。財政管理科學化、精細化水平與落實科學發(fā)展觀的要求還有較大差距。對于這些問題，我們必須高度重視，認真對待，采取有效措施，努力加以解決。同時，懇請主任、副主任和各位委員多提寶貴意見和建議。