鶴山市2009年地方財政決算報告

——在鶴山市十三屆人大常委會第26次會議上

鶴山市財政局局長  崔常平

主任、副主任和各位委員：

受市人民政府委托，我向大會報告鶴山市2009年財政決算，請予審議。

2009年，在市委、市政府的堅強領導下，全市上下以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，圍繞全市發(fā)展大局，攻堅克難，奮發(fā)進取，全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。在此基礎上，財政一般預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了市十三屆人大四次會議批準的2009年地方財政預算，并于2010年3月11日向市十三屆人大五次會議報告了鶴山市2009年地方財政預算執(zhí)行情況。現(xiàn)將決算報告如下：

一、2009年全市財政決算

2009年，全市地方財政一般預算收入完成94,187萬元，為年度預算的101.98%，比上年增收10,983萬元，增幅13.20%。

2009年我市財政收入增收的主要原因：一是我市經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展和招商引資創(chuàng)效帶動全市各項稅收的增長；二是政策因素力促城鎮(zhèn)土地使用稅稅種收入大幅增長；三是我市碧桂園、方圓等房地產(chǎn)銷售形勢良好促使土地增值稅和建筑安裝、房地產(chǎn)營業(yè)稅稅種收入的大幅增長；四是財政對契稅和耕地占用稅進行清繳促使該兩項稅種收入增長；五是上級專項一次性追加補助收入增加。

在預算執(zhí)行過程中，支出超預算的項目主要有：社會保障和就業(yè)支出超支4,446萬元、交通運輸支出超支3,923萬元、糧油物資儲備及金融監(jiān)管等食物支出超支1,018萬元、采掘電力信息等支出超支845萬元、醫(yī)療衛(wèi)生支出超支566萬元、公共安全支出超支435萬元、教育支出超支372萬。

需要說明的是，支出超預算的主要原因：一、2009年以來我市實行公務員統(tǒng)一津補貼和教師“兩相當”補貼發(fā)放后，行政事業(yè)單位離退休人員待遇得到大幅提高，使行政事業(yè)單位離退休支出超支2,939萬元，共同促進社會保障和就業(yè)支出超支4,446萬元。二是關注民生，推進和諧社會建設增加支出，主要是進一步推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革，提高農(nóng)民醫(yī)療補助標準使的醫(yī)療衛(wèi)生支出增加投入566萬元；加大對教育的投入力度，改善各市直、鎮(zhèn)學校教學條件、購置教學設備等、劃撥免費義務教育資金以及困難學生補助資金等促進教育支出增加372萬元；三是由于廣珠鐵路江門段第三期地方債券轉貸資金補助的劃入，相應列支地方債券收入安排支出2,500萬元，以及交通“六費”替代性收費返還1420萬元由基金支出轉為一般預算支，使得交通運輸支出超支3,923萬元；四是家電下鄉(xiāng)政策的實施以及獎勵企業(yè)?？畎l(fā)放470萬元，及生豬調出大縣中央獎勵446萬元等，使得糧油物資儲備及金融監(jiān)管事務支出超支1,018萬元；五是為了加強維護社會公共安全，改善公檢法執(zhí)法條件，改善各行政事業(yè)單位辦公條件及更新辦公設備也增加了相應的投入。

上述超支安排我們已按照有關規(guī)定專題報告市人大常委會。

2009年全市地方財政一般預算收入94,187萬元，加上返還性收入11,752萬元，財力性轉移支付收入15,296萬元，調入資金2,962萬元，上年結余6,281萬元，債務轉貸收入2500萬元，收入合計132,978萬元；一般預算支出111,488萬元，上解支出14,505萬元，年終結余6,985萬元（其中：結轉下年支出6,659萬元，凈結余326萬元），收支相抵，實現(xiàn)平衡，略有結余。

二、2009年全市財政工作情況

2009年，受全球金融危機的沖擊和國家結構性減稅政策的影響，我市財政收入形勢異常嚴峻。同時，實施公務員津補貼統(tǒng)發(fā)、教師待遇“兩相當”以及加大民生投入等，又對財政支出造成巨大壓力。可以說，2009年是近些年來我市財政收支形勢最為嚴峻、平衡壓力最大的一年。面對嚴峻形勢，為確保財政預算任務的全面完成，我們著重抓好了以下幾方面的工作：

（一）狠抓增收節(jié)支，確保財政收支平衡。面對壓力與挑戰(zhàn)，全市財政部門按照市委、市政府的工作部署，上下一盤棋，化壓力為動力，采取有效措施，狠抓增收節(jié)支。一方面，千方百計抓收入。加強與稅務部門的溝通，及早分解落實收入目標責任制，及時開展經(jīng)濟和財政形勢調研分析，定期召開稅收協(xié)調會議，找準薄弱環(huán)節(jié)，制定應對措施，確保各項稅收穩(wěn)定增長、均衡入庫。大力抓好非稅收入征管，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定和“票款分離”制度；另一方面，嚴把關口控支出。按照市人大批準的預算內容和范圍執(zhí)行預算，優(yōu)先保證工資發(fā)放和機關正常運轉，集中財力保障民生事業(yè)以及重大項目的支出需要。認真貫徹中央、省、市關于厲行節(jié)約、嚴禁鋪張浪費的要求，出臺措施大力壓縮經(jīng)費性支出，確保實現(xiàn)“五個零增長”和“四個減半”。

（二）發(fā)揮財政職能，助推經(jīng)濟平穩(wěn)增長。一是搭建融資平臺，大力支持基礎設施建設。認真貫徹市委、市政府的工作部署，積極做好22項基本建設工程融資工作，計劃融資24.6億元。截至2009年年底，已完成14個項目的融資工作，到位資金8.31億元。二是發(fā)揮服務職能，著力支持企業(yè)發(fā)展。全面落實國家增值稅轉型改革、部分行業(yè)出口退稅率調整等刺激企業(yè)投資的財稅政策，嚴格執(zhí)行財政部取消和停征100項行政性收費的有關規(guī)定。支持中小企業(yè)實施技術改造、自主創(chuàng)新和新產(chǎn)品開發(fā)等，全年組織有關企業(yè)成功申報各類項目資金922萬元，兌現(xiàn) “省名牌產(chǎn)品”、“省著名商標”獎勵資金60萬元。

（三）加大民生投入，促進社會和諧穩(wěn)定。一是支持社會保障體系建設。全年發(fā)放低保及優(yōu)撫對象補助金1695萬元，安排就業(yè)再就業(yè)資金642萬元、促進高校畢業(yè)生就業(yè)專項資金 129 萬元。落實資金推進被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險試點工作和在職在編“兩委”干部養(yǎng)老保險工作。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。落實各級補助資金2394萬元，深入推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革。建立城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險門診費用補助制度，提高醫(yī)療保險保障水平。及時安排資金支持H1N1甲型流感防控工作。三是加大教育事業(yè)投入。完善義務教育經(jīng)費保障機制，全年安排免費義務教育補助資金2871萬元。推進教育服務均等化工作，安排資金5427萬元實施教師待遇“兩相當”，發(fā)放各類助學金和教師節(jié)日慰問金829萬元，安排資金1858萬元用于中小學校校舍建設。四是加大財政支農(nóng)力度。向農(nóng)民發(fā)放政策性補貼資金1715萬元，投入農(nóng)田和重點水利建設資金2852萬元，籌措華僑農(nóng)場安居解危改造工程資金250萬元，兌付家電下鄉(xiāng)和汽車摩托車下鄉(xiāng)財政補貼395萬元。

（四）深化財政改革，提高科學理財水平。一是深化預算管理改革。通過規(guī)范公務員津補貼制度、建立一般性支出“雙向控制”機制、改革個人通訊費標準等措施，著力提高預算科學精細管理水平。二是加快鋪開國庫集中支付制度改革。將國庫集中支付試點一級單位擴大到54個，實行直接支付資金23489萬元，占支出額的21.07%。三是大力推行政府采購工作。全年組織采購預算金額7553萬元，節(jié)約資金392萬元，節(jié)約率5.19%。四是深化“收支兩條線”管理。加大對事業(yè)單位經(jīng)營服務性收入的統(tǒng)籌力度，2009年納入財政“收支兩條線”管理的經(jīng)營服務性收費約4400萬元，涉及單位17個。五是積極推進工資制度改革。于2009年1月和9月先后實施了市直行政事業(yè)單位津補貼統(tǒng)發(fā)改革和教師待遇“兩相當”工作。

（五）強化財政監(jiān)管，整頓規(guī)范財經(jīng)秩序。一是加強國有資產(chǎn)管理。做好行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)集中管理工作，加大國有經(jīng)營性資產(chǎn)營運力度，全年上繳資產(chǎn)收益7415萬元。二是抓好基建項目概預算審核工作。全年共審核工程預結算及招投標標底406項，送審總金額達11.62億元，核減金額1.37億元，核減率11.82%。三是依法開展財政監(jiān)督檢查工作。完成所有上級專項資金檢查，抽查本級專項資金30%以上。積極開展黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作，重點抽查了12個單位。四是加大會計執(zhí)法和宣傳力度。開展農(nóng)村財會人員財政支農(nóng)政策培訓工作，依法加強對會計行業(yè)組織和中介機構的管理和監(jiān)督。

在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，當前我市財政運行中仍存在一些困難和問題：經(jīng)濟發(fā)展仍未擺脫金融危機影響，政策性減收因素依然存在，大的剛性增支因素相對集中，財政收支矛盾十分突出；隨著地方融資規(guī)模的擴大，財政風險明顯加?。毁Y金使用效益低下問題依然存在，財政管理和監(jiān)督仍需加強；鎮(zhèn)級財政發(fā)展參差不齊，不平衡問題依然突出等等。對于這些問題，我們必須高度重視，認真對待，采取有效措施，努力加以解決。同時，懇請主任、副主任和各位委員多提寶貴意見和建議。