鶴山市財(cái)政局局長  施世雄

各位代表：
    受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告鶴山市2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請予審議。
    一、2004年地方財(cái)政一般預(yù)算執(zhí)行情況
    2004年，在市委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，按照市十二屆人大二次會(huì)議通過的預(yù)算，全力開源節(jié)流，大力加強(qiáng)征管，著力推進(jìn)改革，努力強(qiáng)化監(jiān)管，力爭做到“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、用財(cái)有規(guī)”，竭力化解因歷史和政策原因等造成我市財(cái)政的壓力。全年地方預(yù)算任務(wù)圓滿完成，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。
    全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成24,993萬元，為年度預(yù)算24,623萬元的101.5%，比上年增長14.8%（按省可比口徑計(jì)算，下同）。地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成48,071萬元，為年度預(yù)算38,124萬元的126.09%，比上年實(shí)績增長27.10%（地方財(cái)政一般預(yù)算收入和支出的具體項(xiàng)目執(zhí)行情況詳見附表一）。
    全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入24,993萬元，加上省市追加補(bǔ)助收入11,187萬元，稅收返還10,465萬元（包括出口退稅基數(shù)返還5,624萬元），轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,235萬元，調(diào)入資金1,198萬元，上年結(jié)余收入1,790萬元，收入合計(jì)50,868萬元；一般預(yù)算支出48,071萬元，上解支出614萬元，年終結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)支出2,183萬元（其中：凈結(jié)余193萬元）。實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余。
    二、2004年財(cái)政改革與發(fā)展的基本情況
    2004年，全市財(cái)政克服困難、開拓創(chuàng)新、經(jīng)受考驗(yàn)，預(yù)算收支保持良好的增長勢頭，取得了較好成績。為完成年度財(cái)政預(yù)算，我們主要做好如下工作：
    一是狠抓財(cái)稅征管，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算任務(wù)完成。去年由于金融風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、政府債務(wù)包袱沉重等歷史原因，以及出口退稅地方負(fù)擔(dān)機(jī)制改革、免征農(nóng)業(yè)稅等政策原因，我市財(cái)政遭遇到前所未有的困難，但財(cái)稅部門在市委、市政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上，通力合作，加大征管力度，加強(qiáng)稅務(wù)稽查，大力清繳欠稅，抓好非稅收入。同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)政支出管理，合理調(diào)度財(cái)政資金，著力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮不必要開支，確保重點(diǎn)項(xiàng)目資金需要。從而確保了我市財(cái)政收支平穩(wěn)增長，圓滿完成了人大預(yù)算任務(wù)。
    二是力促國企改革，抓好資產(chǎn)營運(yùn)。經(jīng)過各方努力，順利轉(zhuǎn)讓美雅國有股權(quán)，及時(shí)為政府籌集重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)資金，為美雅再創(chuàng)輝煌創(chuàng)造了有利條件。同時(shí)通過規(guī)范國企轉(zhuǎn)制改革行為，盤活不良資產(chǎn)，完善產(chǎn)權(quán)交易行為等措施，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)經(jīng)營收益2,600萬元。此外，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)清收處置，減輕金融風(fēng)險(xiǎn)對財(cái)政的影響。全年共追收變現(xiàn)資金1,443萬元，超額完成了市委、市政府下達(dá)的任務(wù)。
    三是強(qiáng)化財(cái)政服務(wù)職能，促進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善投資環(huán)境。充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，自覺服務(wù)于全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，圍繞城市建設(shè)、創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)環(huán)境、解決“三農(nóng)”等工作重點(diǎn)，加大財(cái)政扶持力度，改善投資環(huán)境，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政后勁。安排落實(shí)2,615萬元資金，支持新行政中心征地拆遷、北湖廣場、休閑廣場等重點(diǎn)工程建設(shè)。籌措資金1,375萬元，重點(diǎn)用于江沙公路景觀整治、濱江大道、三連路、古崖線、茶山公路等道路設(shè)施建設(shè)。專項(xiàng)落實(shí)經(jīng)濟(jì)建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)和扶持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金570萬元。貫徹中央一號文件精神，落實(shí)沙坪大堤第五期、四堡水庫除險(xiǎn)加固等水利建設(shè)資金1,305萬元，投入資金300萬元促進(jìn)古勞魚塘低改、宅梧瓜果生產(chǎn)等農(nóng)業(yè)基地建設(shè)。實(shí)行免征農(nóng)業(yè)稅，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。增加社會(huì)保障投入力度，比上年增長234.19%，占財(cái)政支出的比重達(dá)到了22.16%。
    四是大力推進(jìn)財(cái)政改革，積極化解財(cái)政壓力。制定切實(shí)措施積極應(yīng)對出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制改革，設(shè)法減輕改革對我市財(cái)政的影響，艱難地消化了出口退稅超基數(shù)地方負(fù)擔(dān)1,078萬元。加快完善部門預(yù)算改革，細(xì)化部門預(yù)算，將試點(diǎn)單位擴(kuò)大到20個(gè)。狠抓政府采購制度建設(shè)、編制政府采購預(yù)算、編制政府采購計(jì)劃、實(shí)行國庫集中支付、完善專家?guī)旖ㄔO(shè)等五項(xiàng)基礎(chǔ)工作，成功嘗試了財(cái)政性基本建設(shè)工程項(xiàng)目政府采購。全年組織政府采購2,336萬元，節(jié)約資金247萬元，資金節(jié)約率為10.57%。鎮(zhèn)級財(cái)政管理信息化建設(shè)有新的進(jìn)展，全市11個(gè)鎮(zhèn)均建立財(cái)政結(jié)算中心，統(tǒng)一規(guī)范了鎮(zhèn)級各部門的財(cái)務(wù)管理，并順利通過省檢查驗(yàn)收。
    五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，促進(jìn)財(cái)政資金安全運(yùn)行。從加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗抓源頭的高度，主動(dòng)推進(jìn)各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)政管理，先后組織開展了對移民資金、財(cái)政支農(nóng)資金和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等的監(jiān)督檢查，督促落實(shí)整改。加強(qiáng)教育收費(fèi)和鎮(zhèn)級收費(fèi)管理，建立票據(jù)監(jiān)管系統(tǒng)和收費(fèi)管理系統(tǒng)。加大《會(huì)計(jì)法》宣傳力度，舉辦了大型提高會(huì)計(jì)職業(yè)道德和建立內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度專題講座。抓好財(cái)政性基本建設(shè)工程項(xiàng)目審核工作，控制工程造價(jià)，節(jié)約財(cái)政資金，2004年共審核192項(xiàng)工程，送審總金額18,384萬元，核減額2,138萬元，核減率達(dá)11.63%。
    六是加強(qiáng)行風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)服務(wù)意識。扎實(shí)開展民主評議行風(fēng)活動(dòng)，認(rèn)真抓好財(cái)政目標(biāo)管理和勤政廉政建設(shè)，針對查找出的問題，制定一系列措施，狠抓整改落實(shí)。同時(shí)致力提高財(cái)政干部素質(zhì)，改進(jìn)機(jī)關(guān)管理，適應(yīng)財(cái)政改革的要求。
    2004年，我市財(cái)政雖然取得了一定成績，但在財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些亟待解決的問題：一是財(cái)政供需矛盾突出，有限的財(cái)力難以滿足突飛猛進(jìn)的社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展需要，財(cái)政資金調(diào)度運(yùn)轉(zhuǎn)非常困難。二是地方政府債務(wù)包袱沉重，財(cái)政面臨潛在風(fēng)險(xiǎn)。三是事權(quán)與財(cái)權(quán)的不一致增加地方財(cái)政壓力，如江沙公路景觀整治工程、五邑華僑會(huì)館建設(shè)工程等上級建設(shè)項(xiàng)目，造成我市財(cái)政不堪重負(fù)。四是財(cái)政支出績效評價(jià)體系尚未建立。部門節(jié)約預(yù)算資金、共渡難關(guān)的觀念未能有效確立，經(jīng)費(fèi)超支較多，預(yù)算約束力不強(qiáng)。
    三、2005年財(cái)政預(yù)算草案
    2005年我市財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：按照市委九屆四次全會(huì)的統(tǒng)一部署，著眼鶴山經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局，實(shí)行穩(wěn)健的財(cái)政政策，提高經(jīng)濟(jì)財(cái)政增長質(zhì)量和效益，大力組織財(cái)政收入，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政體制改革，加快建立公共財(cái)政，加大轉(zhuǎn)移支付力度，理順收入分配秩序，努力堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，確保政權(quán)運(yùn)作、“三農(nóng)”、公共衛(wèi)生體系、就業(yè)和再就業(yè)、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出需要，確保預(yù)算任務(wù)順利完成，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)和諧發(fā)展。
    根據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照2005年我市國民經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入擬安排27,992萬元（按2004年中央出口退稅改革口徑，下同），比上年增收2,999萬元，增長12%。
    2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入計(jì)劃27,992萬元，加上一般預(yù)算調(diào)撥收入、調(diào)入資金及上年結(jié)余等減除各項(xiàng)上解后的凈收入14,063萬元，全市可支配財(cái)力為42,055萬元，擬全部安排支出（未考慮金融專項(xiàng)借款的全扣還及安排當(dāng)年財(cái)政結(jié)余），比上年預(yù)算38,124萬元增加3,931萬元，增長10.31%（2005年地方財(cái)政一般預(yù)算收入及支出具體項(xiàng)目的安排計(jì)劃詳見附表二）。
    四、振奮精神，真抓實(shí)干，努力完成2005年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
    2005年，我市財(cái)政要消化諸多的減收增支因素，實(shí)現(xiàn)12%的財(cái)政增長目標(biāo)和預(yù)算收支平衡，這將是異常艱巨的任務(wù)和非常嚴(yán)峻的考驗(yàn)。因此，必須樹立搶抓機(jī)遇、加快發(fā)展的強(qiáng)烈意識，重點(diǎn)做好以下五項(xiàng)工作。
    第一、大力開辟財(cái)源，做大財(cái)政蛋糕。牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，以效益和市場為取向，加大地方財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的力度，把財(cái)政盤子做大。要做到“四個(gè)促進(jìn)”：一是促進(jìn)財(cái)源規(guī)模增大。在利用外資、資產(chǎn)重組、盤活存量以及稅收政策等方面，綜合運(yùn)用稅收、貼息、資金投入等手段，加強(qiáng)研究，落實(shí)措施，提供服務(wù)，想方設(shè)法促進(jìn)企業(yè)規(guī)模做大，產(chǎn)業(yè)做強(qiáng)，財(cái)稅源擴(kuò)大。二是促進(jìn)財(cái)政良性循環(huán)。要集中財(cái)力辦大事，努力籌集資金支持城市中心區(qū)“東移”、“北拓”的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)周邊土地升值，提高營運(yùn)收益，解決政府重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)資金，使財(cái)政建立起良性循環(huán)機(jī)制。三是促進(jìn)理財(cái)思路更新。提高公共資金的收益率和政府物業(yè)的使用效益。通過市場化手段經(jīng)營公共資源，建立和規(guī)范城市公共資源有償使用制度，嘗試拍賣道路廣告牌使用權(quán)、道路營運(yùn)權(quán)等。四是促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。分區(qū)域?qū)嵤┦墟?zhèn)激勵(lì)型財(cái)政機(jī)制，加快山區(qū)鎮(zhèn)財(cái)政發(fā)展步伐，促進(jìn)財(cái)政增收與經(jīng)濟(jì)增長速度相協(xié)調(diào)。
    第二，加強(qiáng)財(cái)稅征管，力促財(cái)政增收。首先是落實(shí)好收入目標(biāo)責(zé)任考核制度。建立收入征管績效考評機(jī)制，把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài)和財(cái)稅征收主動(dòng)權(quán)，既要保護(hù)投資者利益和群眾的消費(fèi)熱情，又要做到應(yīng)收盡收。其次是落實(shí)好通報(bào)機(jī)制。建立有效的工作制度，及時(shí)對全市財(cái)政收入增長情況進(jìn)行通報(bào)和分析，查找問題，落實(shí)措施。再次是落實(shí)好財(cái)稅征管工作。加大稅收稽查力度，認(rèn)真清理漏征漏管戶，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、騙、抗稅行為，加大宣傳力度，促進(jìn)全社會(huì)共同協(xié)稅、護(hù)稅。最后是落實(shí)好契稅自征，積極做好財(cái)政部門契稅直接征收工作，確保契稅依法規(guī)范征管。
    第三，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)需要。強(qiáng)化支出預(yù)算的法制觀念，堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的原則安排好各項(xiàng)支出，千方百計(jì)保證政權(quán)運(yùn)作經(jīng)費(fèi)和公務(wù)員工資正常發(fā)放。通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，集中財(cái)力重點(diǎn)用于提高人民生活水平、社會(huì)保障、改善生態(tài)環(huán)境等方面。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的收支預(yù)算，主動(dòng)接受人大對財(cái)政支出的監(jiān)督，并穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政支出績效評價(jià)制度改革。加大市政、環(huán)保的投入，著力打造“綠色鶴山”。合理核定公務(wù)員職務(wù)消費(fèi)，統(tǒng)一實(shí)施公務(wù)員通訊費(fèi)補(bǔ)貼。支持“從優(yōu)待警”和“科技強(qiáng)警”，適當(dāng)增加政法部門的設(shè)備和人員經(jīng)費(fèi)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
    第四，深化財(cái)政改革，規(guī)范財(cái)政管理。按照建立公共財(cái)政的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)理財(cái)觀念、思路、方法和手段上的創(chuàng)新。統(tǒng)一預(yù)算，規(guī)范政府間財(cái)政分配關(guān)系，逐步實(shí)現(xiàn)綜合預(yù)算。全面鋪開部門預(yù)算改革，完善項(xiàng)目預(yù)算的管理方式，推進(jìn)項(xiàng)目滾動(dòng)管理。研究建立國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算。逐步規(guī)范和完善國庫集中支付制度，建立健全國庫集中支付賬戶體系、核算體系。規(guī)范、科學(xué)地分配轉(zhuǎn)移支付資金，盡量均衡全市各地區(qū)公共服務(wù)水平。繼續(xù)深化農(nóng)村稅費(fèi)改革。鞏固和擴(kuò)大改革成果。完善和改進(jìn)政府采購工作。推進(jìn)采購信息化建設(shè)，加快網(wǎng)絡(luò)采購平臺(tái)建設(shè)進(jìn)度。推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)，創(chuàng)新優(yōu)化財(cái)政管理手段。
    第五，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，整頓財(cái)經(jīng)秩序。全面落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定，加強(qiáng)非稅收入管理。重點(diǎn)抓好黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)管理，建立“資產(chǎn)統(tǒng)管、融資運(yùn)作、經(jīng)營生財(cái)、滾動(dòng)發(fā)展”的模式，合理調(diào)整非經(jīng)營性資產(chǎn)布局。加強(qiáng)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管，完善產(chǎn)權(quán)交易市場建設(shè)，強(qiáng)化國有資產(chǎn)評估的監(jiān)管。把績效評價(jià)與財(cái)政監(jiān)督緊密、有機(jī)的聯(lián)系起來。完善財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)管體系，逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相分離。加強(qiáng)對財(cái)政性基本建設(shè)資金的監(jiān)督管理，健全落實(shí)重大建設(shè)項(xiàng)目政府投資評審制度。繼續(xù)開展《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查活動(dòng)，嚴(yán)厲打擊各種會(huì)計(jì)造假行為，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。
各位代表，完成今年的預(yù)算任務(wù)對開創(chuàng)鶴山現(xiàn)代化建設(shè)新局面具有十分重要的意義。我們要在市委的領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督下，多生財(cái)，廣聚財(cái)，重節(jié)財(cái)，慎用財(cái)，理好財(cái)，努力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為建設(shè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的和諧鶴山作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。